Ухвала

від 28.05.2013 по справі 265/3868/13-к

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 265/3868/13-к

Провадження № 1-кс/265/316/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

28 травня 2013 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; О.О.,при секретарі Бойко М.С., за участю:

слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_2,

розглянувши клопотання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_2, погодженого зі старшим прокурором прокуратури м. Маріуполя ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів -

В С Т А Н О В И В:

27 травня 2013 року до суду надійшло клопотання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000024 від 17.04.2013 р. відносно посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Посадові особи ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) яке зареєстроване рішенням виконавчого комітету Маріупольської міської ради за № 179Р від 03.03.1995. Реєстрація в органах ДПС № 526 від 16.03.1995, перебуває на податковому обліку в Жовтневої МДПІ м. Маріуполя Донецької області на підставі свідоцтва № 8473860 є платником податку на додану вартість ІПН 231736805810 розташованого за адресою АДРЕСА_1 діючи навмисно в період з 2008 року по 2012 рік, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між підприємствами контрагентами які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ В«Пром БілдінгВ» (ЄДРПОУ 38220210 м. Донецьк), ТОВ В« Торг КонсарВ» (ЄДРПОУ 38145045 м. Донецьк), ТОВ В«Транс группВ» (ЄДРПОУ 36887777 м. Донецьк), ТОВ В«Лідер МТВ» (ЄДРПОУ 36380607 м. Донецьк), ТОВ В«Донпаритет ЛТДВ» (ЄДРПОУ 36306594 м. Донецьк), ТОВ В«Діон ПлюсВ» (ЄДРПОУ 34849939 м. Донецьк), ПП В«Спектр ХіміяВ» (ЄДРПОУ 34655619 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ІнтервентоВ» (ЄДРПОУ 38198809 м.Дніпропетровськ), ТОВ В«Металообробка-2В» (ЄДРПОУ 36368425 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«БатісмантВ» (ЄДРПОУ 37987001 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ЕксперттрейдВ» (ЄДРПОУ 37150148 м. Дніпропетровськ),ТОВ В«ЮгсінтезВ» (ЄДРПОУ 32990002 м. Дніпропетровськ), ПП В«ВакантВ» (ЄДРПОУ 32228565 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Техносинетез ХолдінгВ» (ЄДРПОУ 34985523 м. Дніпропетровськ), ПП В«Эра ПлюсВ» (ЭДРПОУ 33473607 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Енерготрейд ЛуганськВ» (ЄДРПОУ 33352229 м. Луганськ), ТОВ В«Прогресс ВНВ» (ЄДРПОУ 34942311 м. Луганськ), ПП В«Фірма В«Тандем ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36991502 м. Луганськ), ПП В«ТД В«КоронаВ» (ЄДРПОУ 30231211 м. Луганськ), ТОВ В«Актив ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36189504 м. Луганськ), ПП В«ВКФ В«УкрпромснабВ» (ЄДРПОУ 34202109 м. Луганськ), ПП В«Фабула МВ» (ЄДРПОУ 36179041 м. Алчевськ), ТОВ В«Алчевськ АлекоВ» (ЄДРПОУ 33157731 м. Алчевськ), ПП В«Юве ТрейдВ» (ЄДРПОУ 35999371 м. Алчевськ), ПП В«Анабель 07В» (ЄДРПОУ 35399248 м. Луганськ), ТОВ В«Старий ДнепрВ» (ЄДРПОУ 35064885 м. Луганськ), ПП В«ЛюксентВ» (ЄДРПОУ 36648729 м. Запоріжжя), ПП В«Техно КМПВ» (ЄДРПОУ 36605452 м. Запоріжжя), ПП В«ТФ Каскад СервісВ» (ЄДРПОУ 36447880 м. Запоріжжя), під хибними (фіктивними) документами були оформлені неіснуючі (вигадані) операції з надання послуг, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.п.7.4.1 п.7.4 п.п. 7.7.1 п. 7.1 ст.7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ» № 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Зі змінами та доповненнями), навмисне ухилилися від сплати податків по ПДВ в сумі 3 682 795 грн., Таким чином діі посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) призвели до недонарахування до бюджету податку в загальній сумі 3 682 795 грн, що в 5000 і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Згідно висновку судово-економічного дослідження № 1-15/04/2013-си від 15.04.2013 проведеного фахівцями ТОВ В«Донецький інформаційно - консультаційний центрВ» посадові особи, ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» в період з 2008 по 2012 в порушенні п.п.7.4.1 п.7.4 п.п. 7.7.1 п. 7.1 ст.7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ» № 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Зі змінами та доповненнями), призвело до недонарахування до бюджету підприємством ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» податку на додану вартість у загальній сумі 3 682 795 грн.

Фактичні дані про безтоварність операцій в результаті проведення господарської діяльності посадовими особами ТОВ "Фірма" Бастіон ", були встановлені в результаті проведення слідчих дій та оперативно-розшукових заходів у кримінальному провадженні.

В ході проведення заходів оперативного характеру була встановлена особа гр. ОСОБА_4 яка згідно інформації з Єдиного Державного Реєстру ДПС України є директором ПП В«Фірма В«Тандем ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36991502 м. Луганськ). В своєму пояснені гр. ОСОБА_4 показала що на її ім'я за грошову винагороду було зареєстроване підприємство ПП В«Фірма В«Тандем ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36991502 м. Луганськ) але вона не приймала участі в керівництві підприємства. Не здійснювала від імені вказаного підприємства ніяких фінансово-господарських операцій, та документів які б свідчили про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» вона не має. З посадовими особами ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» віна не знайома.

В ході проведення заходів оперативного характеру була встановлена особа гр. ОСОБА_5 який згідно інформації з Єдиного Державного Реєстру ДПС України є директором ПП В«ЛюксентВ» (ЄДРПОУ 36648729 м. Запоріжжя). В своєму пояснені гр. ОСОБА_5 показав що на його ім'я за грошову винагороду було зареєстроване підприємство ПП В«ЛюксентВ» (ЄДРПОУ 36648729 м. Запоріжжя), але він не приймав участі в реєстрації та в керівництві підприємства. Від імені вказаного підприємства він яких би то фінансово-господарських операцій не здійснював. Документів які б свідчили про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» він не має. З посадовими особами ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» він не знайомий як і з директором ТОВ В«ФірмаВ»БастіонВ» ОСОБА_6

В ході проведення заходів оперативного характеру була встановлена особа гр. ОСОБА_7 який згідно інформації з Єдиного Державного Реєстру ДПС України є директором ПП В«Техно КМПВ» (ЄДРПОУ 36605452 м. Запоріжжя). В своєму пояснені гр. ОСОБА_7 дав показання аналогічні поясненням гр. ОСОБА_4 та ОСОБА_5

В ході проведення досудового розслідування та заходів оперативного характеру було встановлено що ТОВ В«Пром БілдінгВ» (ЄДРПОУ 38220210 м. Донецьк), ТОВ В« Торг КонсарВ» (ЄДРПОУ 38145045 м. Донецьк), ТОВ В«Транс группВ» (ЄДРПОУ 36887777 м. Донецьк), ТОВ В«Лідер МТВ» (ЄДРПОУ 36380607 м. Донецьк), ТОВ В«Донпаритет ЛТДВ» (ЄДРПОУ 36306594 м. Донецьк), ТОВ В«Діон ПлюсВ» (ЄДРПОУ 34849939 м. Донецьк), ПП В«Спектр ХіміяВ» (ЄДРПОУ 34655619 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ІнтервентоВ» (ЄДРПОУ 38198809 м.Дніпропетровськ), ТОВ В«Металообробка-2В» (ЄДРПОУ 36368425 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«БатісмантВ» (ЄДРПОУ 37987001 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ЕксперттрейдВ» (ЄДРПОУ 37150148 м. Дніпропетровськ),ТОВ В«ЮгсінтезВ» (ЄДРПОУ 32990002 м. Дніпропетровськ), ПП В«ВакантВ» (ЄДРПОУ 32228565 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Тхносинетез ХолдінгВ» (ЄДРПОУ 34985523 м. Дніпропетровськ), ПП В«Эра ПлюсВ» (ЭДРПОУ 33473607 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Енерготрейд ЛуганськВ» (ЄДРПОУ 33352229 м. Луганськ), ТОВ В«Прогресс ВНВ» (ЄДРПОУ 34942311 м. Луганськ), ПП В«Фірма В«Тандем ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36991502 м. Луганськ), ПП В«ТД В«КоронаВ» (ЄДРПОУ 30231211 м. Луганськ), ТОВ В«Актив ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36189504 м. Луганськ), ПП В«ВКФ В«УкрпромснабВ» (ЄДРПОУ 34202109 м. Луганськ), ПП В«Фабула МВ» (ЄДРПОУ 36179041 м. Алчевськ), ТОВ В«Алчевськ АлекоВ» (ЄДРПОУ 33157731 м. Алчевськ), ПП В«Юве ТрейдВ» (ЄДРПОУ 35999371 м. Алчевськ), ПП В«Анабель 07В» (ЄДРПОУ 35399248 м. Луганськ), ТОВ В«Старий ДнепрВ» (ЄДРПОУ 35064885 м. Луганськ), ПП В«ЛюксентВ» (ЄДРПОУ 36648729 м. Запоріжжя), ПП В«Техно КМПВ» (ЄДРПОУ 36605452 м. Запоріжжя), ПП В«ТФ Каскад СервісВ» (ЄДРПОУ 36447880 м. Запоріжжя), згідно записів внесених до Єдиного Державного Реєстру ДПС України за місцем знаходження реєстрації відсутні або визнані банкрутами що також свідчить про ознаки фіктивності в діяльності вищевказаних підприємств.

Також проведеними заходами встановлено, що ТОВ В«ФірмаВ»БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) з 2008 року мало банківські рахунки, і по теперішній час має банківські рахунки № 26009215026820, 26064215026821, 26150215026821, 26003000102690, 26004000112626, 26007215000019, 26044010227115, 26156215000001 відкриті в Східний комерційний макрорегіон ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023), а також що через вказані рахунки здійснювався та здійснюється рух грошових коштів в тому разі по взаємовідносинам між ТОВ В«Пром БілдінгВ» (ЄДРПОУ 38220210 м. Донецьк), ТОВ В« Торг КонсарВ» (ЄДРПОУ 38145045 м. Донецьк), ТОВ В«Транс группВ» (ЄДРПОУ 36887777 м. Донецьк), ТОВ В«Лідер МТВ» (ЄДРПОУ 36380607 м. Донецьк), ТОВ В«Донпаритет ЛТДВ» (ЄДРПОУ 36306594 м. Донецьк), ТОВ В«Діон ПлюсВ» (ЄДРПОУ 34849939 м. Донецьк), ПП В«Спектр ХіміяВ» (ЄДРПОУ 34655619 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ІнтервентоВ» (ЄДРПОУ 38198809 м.Дніпропетровськ), ТОВ В«Металообробка-2В» (ЄДРПОУ 36368425 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«БатісмантВ» (ЄДРПОУ 37987001 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ЕксперттрейдВ» (ЄДРПОУ 37150148 м. Дніпропетровськ),ТОВ В«ЮгсінтезВ» (ЄДРПОУ 32990002 м. Дніпропетровськ), ПП В«ВакантВ» (ЄДРПОУ 32228565 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Техносинетез ХолдінгВ» (ЄДРПОУ 34985523 м. Дніпропетровськ), ПП В«Эра ПлюсВ» (ЭДРПОУ 33473607 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Енерготрейд ЛуганськВ» (ЄДРПОУ 33352229 м. Луганськ), ТОВ В«Прогресс ВНВ» (ЄДРПОУ 34942311 м. Луганськ), ПП В«Фірма В«Тандем ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36991502 м. Луганськ), ПП В«ТД В«КоронаВ» (ЄДРПОУ 30231211 м. Луганськ), ТОВ В«Актив ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36189504 м. Луганськ), ПП В«ВКФ В«УкрпромснабВ» (ЄДРПОУ 34202109 м. Луганськ), ПП В«Фабула МВ» (ЄДРПОУ 36179041 м. Алчевськ), ТОВ В«Алчевськ АлекоВ» (ЄДРПОУ 33157731 м. Алчевськ), ПП В«Юве ТрейдВ» (ЄДРПОУ 35999371 м. Алчевськ), ПП В«Анабель 07В» (ЄДРПОУ 35399248 м. Луганськ), ТОВ В«Старий ДнепрВ» (ЄДРПОУ 35064885 м. Луганськ), ПП В«ЛюксентВ» (ЄДРПОУ 36648729 м. Запоріжжя), ПП В«Техно КМПВ» (ЄДРПОУ 36605452 м. Запоріжжя), ПП В«ТФ Каскад СервісВ» (ЄДРПОУ 36447880 м. Запоріжжя).

З метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

-оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ТОВ В«ФірмаВ»БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) № 26009215026820, 26064215026821, 26150215026821, 26003000102690, 26004000112626, 26007215000019, 26044010227115, 2615621500000 в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» ;

-відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) № 26009215026820, 26064215026821, 26150215026821, 26003000102690, 26004000112626, 26007215000019, 26044010227115, 2615621500000 за період з 01.01.2008 року по 31.12.2012 року, (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

-оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) № 26009215026820, 26064215026821, 26150215026821, 26003000102690, 26004000112626, 26007215000019, 26044010227115, 2615621500000 за період з 01.01.2008 року по 31.12.2012 року.

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані документи перебувають у володінні Східний комерційний макрорегіон ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023) за адресою: м. Донецьк, вул. Р. Люксембург 63.

Вищевказані документи, що містять охоронювану законом таємницю, можуть підтвердити перерахування з боку ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) на адресу ТОВ В«Пром БілдінгВ» (ЄДРПОУ 38220210 м. Донецьк), ТОВ В« Торг КонсарВ» (ЄДРПОУ 38145045 м. Донецьк), ТОВ В«Транс группВ» (ЄДРПОУ 36887777 м. Донецьк), ТОВ В«Лідер МТВ» (ЄДРПОУ 36380607 м. Донецьк), ТОВ В«Донпаритет ЛТДВ» (ЄДРПОУ 36306594 м. Донецьк), ТОВ В«Діон ПлюсВ» (ЄДРПОУ 34849939 м. Донецьк), ПП В«Спектр ХіміяВ» (ЄДРПОУ 34655619 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ІнтервентоВ» (ЄДРПОУ 38198809 м.Дніпропетровськ), ТОВ В«Металообробка-2В» (ЄДРПОУ 36368425 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«БатісмантВ» (ЄДРПОУ 37987001 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«ЕксперттрейдВ» (ЄДРПОУ 37150148 м. Дніпропетровськ),ТОВ В«ЮгсінтезВ» (ЄДРПОУ 32990002 м. Дніпропетровськ), ПП В«ВакантВ» (ЄДРПОУ 32228565 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Техносинетез ХолдінгВ» (ЄДРПОУ 34985523 м. Дніпропетровськ), ПП В«Эра ПлюсВ» (ЭДРПОУ 33473607 м. Дніпропетровськ), ТОВ В«Енерготрейд ЛуганськВ» (ЄДРПОУ 33352229 м. Луганськ), ТОВ В«Прогресс ВНВ» (ЄДРПОУ 34942311 м. Луганськ), ПП В«Фірма В«Тандем ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36991502 м. Луганськ), ПП В«ТД В«КоронаВ» (ЄДРПОУ 30231211 м. Луганськ), ТОВ В«Актив ПлюсВ» (ЄДРПОУ 36189504 м. Луганськ), ПП В«ВКФ В«УкрпромснабВ» (ЄДРПОУ 34202109 м. Луганськ), ПП В«Фабула МВ» (ЄДРПОУ 36179041 м. Алчевськ), ТОВ В«Алчевськ АлекоВ» (ЄДРПОУ 33157731 м. Алчевськ), ПП В«Юве ТрейдВ» (ЄДРПОУ 35999371 м. Алчевськ), ПП В«Анабель 07В» (ЄДРПОУ 35399248 м. Луганськ), ТОВ В«Старий ДнепрВ» (ЄДРПОУ 35064885 м. Луганськ), ПП В«ЛюксентВ» (ЄДРПОУ 36648729 м. Запоріжжя), ПП В«Техно КМПВ» (ЄДРПОУ 36605452 м. Запоріжжя), ПП В«ТФ Каскад СервісВ» (ЄДРПОУ 36447880 м. Запоріжжя) грошових коштів за проведення безтоварних фінансово-господарських операцій, а також у вказаних документах містяться оригінали банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» , а також містяться відомості про посадових осіб які мають право підпису банківських документів, та можуть бути використані як докази причетності посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю також обумовлено необхідністю проведення судово-економічної експертизи, та почеркознавчої експертизи, що також будуть використані в якості доказів.

Таким чином, будь-яким іншим способом, крім вилучення документів, що містять охоронювану законом таємницю в Східний комерційний макрорегіон ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023) за адресою: м. Донецьк, вул. Р. Люксембург 63 неможливо довести причетність посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Слідчим суддею встановлено, що матеріал відносно посадових ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013050290000024 від 17.04.2013 року.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий в банківській установі, становлять банківську таємницю.

Згідно до положень ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС капітан податкової міліції ОСОБА_2 в судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що зазначені у клопотанні речі та документи містять охоронювану законом таємницю, а саме: становлять банківську таємницю, тому отримати їх в банківській установі в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо. В ході досудового розслідування встановлено, що ці речі та документи перебувають у володінні Східного комерційного макрорегіону ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023) за адресою м. Донецьк, вул. Р. Люксембург, 63, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в рамках даного кримінального провадження, оскільки можуть підтвердити причетність посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» до скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Представник Східного комерційного макрорегіону ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023), у володінні якої знаходяться вказані документи, судовий виклик із зазначенням дня та часу розгляду клопотання отримав факсом, однак у судове засідання не прибув, про причини неприбуття не повідомив, що відповідно до положень ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про доведеність наявність достатніх підстав вважати, що перелічені у клопотанні речі та документи перебувають у володінні Східного комерційного макрорегіону ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023), самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Крім того, у судовому засіданні доведена необхідність їх вилучення, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити, надавши працівникам СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, зазначених у клопотанні та знаходяться у Східного комерційного макрорегіону ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023), за адресою: місто Донецьк, вулиця Р.Люксембург, 63, з наданням можливості їх вилучення.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу Східного комерційного макрорегіону ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023) надати слідчому СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС капітану міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, а саме:

в—Џ оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) № 26009215026820, 26064215026821, 26150215026821, 26003000102690, 26004000112626, 26007215000019, 26044010227115, 2615621500000 в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» , а також завірених у встановленому порядку копій наказів (рішень) про призначення на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» ;

в—Џ відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) № 26009215026820, 26064215026821, 26150215026821, 26003000102690, 26004000112626, 26007215000019, 26044010227115, 2615621500000 за період з 01.01.2008 року по 31.12.2012 року, (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

в—Џ оригіналів платіжних документів, відображаючи надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ В«Фірма В«БастіонВ» (ЄДРПОУ 23173683) № 26009215026820, 26064215026821, 26150215026821, 26003000102690, 26004000112626, 26007215000019, 26044010227115, 2615621500000 за період з 01.01.2008 року по 31.12.2012 року, та надати можливість їх вилучення в Східному комерційному макрорегіоні ПАТ В«УкрсоцбанкВ» (МФО 300023) за адресою: м. Донецьк, вул. Р. Люксембург 63.

Згідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 28 травня 2013 року по 28 червня 2013 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Костромітіна О.О.

Ухвала оголошена, вручена її копія В« _____В»

(підпис) (ПІБ особи)