Ухвала

від 10.07.2014 по справі 668/9784/14-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа №668/9784/14-к

н/п 1-кс/668/3218/14

УХВАЛА

10.07.2014 рокум. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , у матеріалах досудового розслідування №32014230000000115 про надання дозволу на проведення обшуку, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку володіння підприємства за адресою: вул. Горького, буд. 28-а, м. Цюрупинськ, Херсонської області, яке належить на праві приватної власності ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558) з метою відшукання та вилучення первинної бухгалтерської документації щодо взаємовідносин ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558) з ТОВ "Диссар" (код 38643460), ТОВ "Авесбуд" (код 38643497), ТОВ "Топ Трейдінг" (код 38967665), ТОВ "Бізнес Карго" (код 38945919), ТОВ «АПО «Старий Крим» (код 31384641), а саме: статистичної звітності, договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, магнітних та електронних засоби зберігання та передачі інформації, комп`ютерної техніки, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток та інших документів господарської діяльності за період 01.01.2013 по 01.07.2014 року, які б підтверджували причетність службових осіб ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014230000000115, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558), за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ "Цюрупинське" (код 00413558) упродовж 2013-2014 років ухилилися від сплати податку на додану вартість за рахунок формування штучного податкового кредиту від ТОВ "Диссар" (код 38643460), ТОВ "Авесбуд" (код 38643497), ТОВ "Топ Трейдінг" (код 38967665), ТОВ "Бізнес Карго" (код 38945919), ТОВ «АПО «Старий Крим» (код 31384641), які мають ознаки фіктивності на суму понад 2 000000 грн.

Разом з цим, розслідуванням встановлено, що ПП «Дебют» (код ЄДРПОУ 31913922 ) відобразив у податковій звітності за 2013-2014 роки придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ "Диссар" (код 38643460), ТОВ "Авесбуд" (код 38643497), ТОВ "Топ Трейдінг" (код 38967665), ТОВ "Бізнес Карго" (код 38945919), ТОВ «АПО «Старий Крим» (код 31384641).

Згідно реєстраційної картки ГУ Міндоходів у Херсонській області директором ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558) є ОСОБА_4 , яке здійснює свою фінансово-господарську діяльність за юридичною адресою: вул. Горького, буд. 28-а, м. Цюрупинськ, Херсонської області.

Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №22916738 від 12.06.2014 майно за адресою: вул. Горького, буд. 28-а, м. Цюрупинськ, Херсонської області належить на праві приватної власності ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558).

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук володіння підприємства за адресою: вул. Горького, буд. 28-а, м. Цюрупинськ, Херсонської області, яке на праві приватної власності належить ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558).

Керуючись ст.ст. 110, 233, 234 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку володіння підприємства за адресою: вул. Горького, буд. 28-а, м. Цюрупинськ, Херсонської області, яке на праві приватної власності належить ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558), з метою виявлення та вилучення первинно бухгалтерських документів щодо взаємовідносин ПАТ «Цюрупинське» (код 00413558) з ТОВ "Диссар" (код 38643460), ТОВ "Авесбуд" (код 38643497), ТОВ "Топ Трейдінг" (код 38967665), ТОВ "Бізнес Карго" (код 38945919), ТОВ «АПО «Старий Крим» (код 31384641), а саме: статистичної звітності, договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, магнітних та електронних засоби зберігання та передачі інформації, комп`ютерної техніки, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток та інших документів господарської діяльності за період 01.01.2013 по 01.07.2014 року.

Строк дії ухвали один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1