Ухвала

від 29.11.2013 по справі 210/278/13- к

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Справа № 210/278/13- к

Провадження № 1-кс/210/1384/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"29" листопада 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області Костенко В.В.

при секретарі Панчук О.І.

за участі прокурора Алімагамедова А.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого другого відділення КР СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції Ульченко С.В., погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції Алімагомедовим А.А., на проведення обшуку підприємства ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464) за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38-

В С Т А Н О В И В:

«29» листопада 2013 року слідчий другого відділення кримінальних розслідувань СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням, погодженим прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

04.01.2013 року слідчим відділом податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження за № 32013040230000002 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Тондо" (код ЄДРПОУ 31736464), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, службові особи ТОВ "Тондо" (код ЄДРПОУ 31736464), юридична адреса: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38 (офіс 25), в період з 01.04.2011 року по 30.06.2012 року, порушили п.44.1 ст.44, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п. 139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, та п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, шляхом використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ "Тондо" (код ЄДРПОУ 31736464) суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 5 482 048,00 грн., та податок на прибуток на суму 5 749 620,00 грн., не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 11 231 668,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування для проведення податкової перевірки та судово-економічної експертизи необхідно вилучити первинні бухгалтерські документи ТОВ "Тондо" (код ЄДРПОУ 31736464), щодо фінансово-господарських взаємовідносинам з контрагентами ТОВ "Лугпромстройсантехмонтаж" (код ЄДРПОУ 35554567), ТОВ "Гарда Мет" (код ЄДРПОУ 36842411), ПП "А-Прайм" (код ЄДРПОУ 37212675), ТОВ НВО "МСК-Інвест" (код ЄДРПОУ 34656392), ТОВ "Карголіфт" (код ЄДРПОУ 33505099), ТОВ "Монолітбудмонтаж" (код ЄДРПОУ 36608424), ПП "Майстер Кабель" (код ЄДРПОУ 34685884), ТОВ "Техноніколь-Центр" (код ЄДРПОУ 320460030) та інші.

Враховуючи, що первинні бухгалтерські та інші господарські документи, комп'ютерна техніка, чорнові записи та інші документи мають значення для доведення факту вчинення кримінального правопорушення і мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться можуть бути доказами в ході судового розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, з метою повного, об'єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження, необхідно провести обшук за місцем юридичного та фактичного знаходження суб'єкта господарювання ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464) за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38 (офіс 25).

Зазначені документи мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі при проведенні судово-економічної експертизи та вказаний спосіб фіксації відомостей щодо обставин вчинення вказаного кримінального провадження, проведення вказаних слідчих дій є необхідним.

Вивчивши надані матеріали кримінального провадження № 32013040230000002 від 04.01.2013 року, вважаю клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню оскільки, службовими особами ТОВ «Тондо» (код 31736464) шляхом використання у фінансово-господарській діяльності суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності безпідставно занижено податок на додану вартість на суму 5 482 048,00 грн., та податок на прибуток на суму 5 749 620,00 грн., не перераховано до державного бюджету, що знаходилось в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 11 231 668,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Дані, які містяться в зазначених документах можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Куруючись ст.ст. 110,160,163,164,166,369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Задовольнити клопотання та дозволити слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндохдів у Дніпропетровській області Ульченко С.В., погодженого з прокурором прокуратури Кривого Рогу радником юстиції Алімагомедовим А.А, про надання дозволу слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040230000002, або за дорученням слідчого в порядку ст. 40 КПК України - відповідним оперативним підрозділам ОУ Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, на проведення обшуку підприємства ТОВ «Тондо» (код ЄДРПОУ 31736464) за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38 (офіс 25), з метою відшукання та вилучення первинних господарських та бухгалтерських документів за період 2011-2012 р.р. Товариства з обмеженою відповідальністю «Тондо» (код 31736464), комп'ютерна техніка, чорнові записи, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під № 32013040230000002, від 04.01.2013 року.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: В. В. Костенко