Ухвала

від 26.06.2014 по справі 569/9724/14-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

Справа № 569/9724/14-к

26 червня 2014 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до особової справи, податкової звітності про сплату ПДВ за період часу з 01.01.2011 року по даний час щодо ПП «Володимирець-Агрошляхбуд» ЄДРПОУ 33929122 та проведення їх вилучення у приміщені Володимирецького відділення Кузнецовської ОДПІ за адресою: смт. Володимирець, вул. Повстанців, 47, Володимирецького району Рівненської області,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_2 в своєму клопотанні просить суд надати тимчасовий доступ до особової справи, податкової звітності про сплату ПДВ за період часу з 01.01.2011 року по даний час щодо ПП «Володимирець-Агрошляхбуд» ЄДРПОУ 33929122 та проведення їх вилучення у приміщені Володимирецького відділення Кузнецовської ОДПІ за адресою: смт. Володимирець, вул. Повстанців, 47, Володимирецького району Рівненської області, у зв`язку з тим, що вищевказані документи містять відомості незаконного способу заволодіння державними коштами, їх подальше використання, а також необхідні, з метою використання їх при призначені документальної позапланової виїзної перевірки щодо дотримання чинного податкового та валютного законодавства при здійсненні фінансових операцій, достовірності ведення бухгалтерського та податкового обліку, позапланової ревізії щодо перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності, судово-економічної експертизи та судово-почеркознавчої експертизи по кримінальному провадженні №12013190020000026.

Своє подання слідчий обґрунтовує необхідністю встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також у разі їх відсутності у матеріалах кримінального провадження, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, з метою притягнення до відповідальності осіб, які вчинили злочин.

Дослідивши подання слідчого та матеріали кримінального провадження №12013190020000026, заслухавши його думку, суд прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення клопотання та необхідності надання тимчасового доступу до особової справи, податкової звітності про сплату ПДВ за період часу з 01.01.2011 року по даний час щодо ПП «Володимирець-Агрошляхбуд» ЄДРПОУ 33929122 та можливість їх вилучити, оскільки вказані документи мають суттєве значення для подальшого розслідування кримінального правопорушення, в подальшому можуть бути долучені до кримінального провадження в якості речових доказів.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За наведених обставин, та у відповідності з чинним законодавством, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим та наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

Керуючись ст.ст. 159, 162, 163,164,166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до всієї особової справи, податкової звітності про сплату ПДВ: розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5), всіх проведених перевірок (планові, позапланові, невиїзні -камеральні) за період часу з 01.01.2011 року по даний час щодо ПП «Володимирець-Агрошляхбуд» ЄДРПОУ 33929122, юридична адреса: смт. Володимирець, вул. Комарова,1, Володимирецький район, Рівненська область, тобто ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню чи заміні, які зберігаються за місцем діяльності Володимирецького відділення Кузнецовської ОДПІ за адресою: смт. Володимирець, вул. Повстанців, 47, Володимирецького району Рівненської області.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1