Постанова

від 19.04.2012 по справі 2117/2521/12

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 2117/2521/12 .

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

19 квітня 2012 року

Суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Непомняща Н.О., розглянувши подання в.о. першого заступника начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Новій Каховці Херсонської області про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

в с т а н о в и в:

18.04.2012 року у книзі обліку інформації про злочини та інші правопорушення головного відділу податкової міліції ДПІ у м. Новій Каховці за № 48 зареєстровано інформацію щодо наявності в діях службових осіб ТОВ «Торгівельний Дім «ДТТЗ» (код ЄДРПОУ 35446994) ознак злочину, відповідальність за який передбачено ст. 205 КК України.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів за вказаним повідомленням встановлено ознаки фіктивності ТОВ «Торгівельний Дім «ДТТЗ» , що дає підстави вважати про використання вказаного підприємства для прикриття незаконної господарської діяльності інших СГД.

Зокрема, під час дослідчої перевірки в порядку ст. 97 КПК України при проведенні аналізу суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) відповідно до розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА України, які мали фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Торгівельний Дім «ДТТЗ» встановлено, що впродовж 2009 року зазначене підприємство незаконно формувало податковий кредит з податку на додану вартість ряду реально існуючих підприємств одним з яких є підприємець-фізична особа ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), знаходиться на податковому обліку в Іванівському відділенні Генічеської МДПІ.

Вказані обставини зумовили внесення до суду подання органу дізнання, погодженого з заступником прокурора м. Нова Каховка про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю стосовно вказаного суб*єкта господарської діяльності.

Конституцією і законами України передбачається можливість тимчасового обмеження конституційних прав і свобод людини і громадянина, передбачених статтями 30, 31, 32 Конституції України, під час проведення оперативно-розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства.

Обмеження вказаних конституційних прав і свобод людини і громадянина під час проведення оперативно-розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства допускається лише за вмотивованим рішенням суду (крім випадку, передбаченого частиною третьою статті 30 Конституції України) і носять винятковий та тимчасовий характер. До порушення кримінальної справи вони застосовуються з метою запобігання тяжкого чи особливо тяжкого злочину, якщо іншим способом одержати інформацію неможливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, зокрема на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 103 КПК України на органи дізнання покладається вжиття необхідних оперативно-розшукових заходів з метою виявлення ознак злочину і осіб, що його вчинили.

При вивченні матеріалів справи встановлено, що строки дізнання на момент внесення подання не закінчені, іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю та отримати документи, що мають доказове значення по справі неможливо, тому подання підлягає задоволенню з наведених в ньому підстав, оскільки наявні достатні підстави для розкриття банківської таємниці та дачі дозволу на вилучення документів, що становлять банківську таємницю.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати ДОДАТ „Райффайзенбанк АвальВ» (юридична адреса: пр. Карла Маркса, 35 м. Дніпропетровськ; МФО 305653) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта «Торгівельний Дім «ДТТЗ» (код ЄДРПОУ 35446994), яка містить банківську таємницю шляхом надання роздруківок (на паперових та електронних носіях) про рух та обіг коштів з обов'язковим зазначенням реквізитів контрагентів (повна назва, код ЄДРПОУ, датою, змістом і найменуванням операції, суми коштів та сплачених податків), на розрахункових рахунках:

№ 26002025504100, валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 01.01.2009 по 31.12.2009;

№ 26009025504200, валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 01.01.2009 по 31.12.2009;

№ 26053025504610, валюта - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, за період з 01.01.2009 по 31.12.2009;

Провести в ДОДАТ „Райффайзенбанк АвальВ» (юридична адреса: пр. Карла Маркса, 35 м. Дніпропетровськ; МФО 305653) виїмку оригіналів документів, що становлять банківську таємницю з юридичної справи стосовно відкриття/закриття розрахункових рахунків та змін повноважень посадових осіб (заява, зразки підпису, установчі документи, накази на призначення та звільнення), а також оригінали платіжних доручень та корінців чекових книжок клієнта банку ТОВ «Торгівельний Дім «ДТТЗ» (код ЄДРПОУ 35446994) за період з 01.02.2009 по 31.12.2009.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.О.Непомняща