Ухвала

від 10.09.2015 по справі 344/13690/15-к

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/13690/15-к

Провадження № 1-кс/344/3360/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 вересня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилався на те, що службові особи ТзОВ «Укрметгруп» (код ЄДРПОУ 34349746), що розташовано за юридичною адресою: вул. Інституцька, 19-В, м. Київ створили на території Івано-Франківської області три відокремлені підрозділи: ТзОВ "Укрметгруп" (код 34478056) за адресою: вул. Винниченка, 105, м. Городенка, ТзОВ "Укрметгруп" (код 34478082), адреса: вул. Пушкіна, 6, м. Коломия та відокремлений підрозділ ТзОВ "Укрметгруп" (код 34479421), що знаходиться за адресою: вул. Головна, 5, с. Тулуків, Снятинський р-н та у відповідності до п. 152.4 ст. 152 Податкового кодексу України (в редакції від 02.12.2010 №2755- VI із змінами та доповненнями) сплачували консолідований податок на прибуток підприємства за основним місцезнаходженням юридичної особи.

Також встановлено, що упродовж 2014-2015 років службові особи ТзОВ «Укрметгруп» через адреси приймальних пунктів, що знаходяться на території Івано-Франківської області даних відокремлених підрозділів ТзОВ «Укрметгруп» здійснювали заготівлю брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому реалізували суб`єктам господарювання, зокрема: ПРАТ «Карамет» (код 13508852,), ПАТ «Єнакіївський металургійний завод» (код 191193), ПАТ «Інтерпайп Дніпропетровський» (код 191454), ПАТ «Запоріжсталь» (код 191230), ПАТ МК «Азовсталь» (код 191158), ТзОВ «Мет Проект» (код 37476569), ТзОВ «Метінвест Ресурс» (код 24819472), ВАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 5441447), ПАТ «ММК ім. Ілліча» (код 191129), що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей.

Перевезення брухту чорних та кольорових металів здійснювалося залізничним транспортом з Івано-Франківської області та відвантажувалися вказаним покупцям за їх територіальним місцем знаходження.

Однак, службові особи ТзОВ «Укрметгруп» з метою ухилення від сплати податку на прибуток підприємства, з корисливих мотивів не відобразили у бухгалтерському обліку та податковій звітності ТзОВ «Укрметгруп» реалізацію заготовленого брухту чорних та кольорових металів на адресу підприємств Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей на суму 24 297 500 грн., що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 3 163 770 грн., що становить особливо великий розмір.

Крім того встановлено, що за адресами розташування відокремлених підрозділів ТзОВ «Укрметгруп», а саме: вул. Винниченка, 105, м. Городенка, Івано-Франківська область знаходяться документи та предмети, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, які підтверджують злочинну діяльність службових осіб ТзОВ «Укрметогруп», а також мають значення для всебічного, повного і об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду.

Оскільки, документи та предмети, які підтверджують злочинну діяльність службових осіб ТзОВ «Укрметогруп», а також мають значення для всебічного, повного і об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду, знаходяться у нежитловому приміщенні, де розташовані адміністративно-виробничі потужності відокремленого підрозділ ТзОВ «Укрметгруп» (вул. Винниченка, 105, м. Городенка, Івано-Франківська область), а тому виникла необхідність у проведенні обшуку у вищевказаному приміщенні, з метою виявлення, фіксації та вилучення документів, предметів та речей, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення.

Старший слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, з мотивів викладених в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Заслухавши старшого слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За змістом ч. 3 ст. 234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до ч.1 ст. 236 КПК України ухвала про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи може бути виконана слідчим чи прокурором.

В судовому засіданні встановлено, що відомості про вчинені злочини внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015090000000037, правова кваліфікація ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що документи та предмети, які підтверджують злочинну діяльність службових осіб ТзОВ «Укрметогруп», а також мають значення для всебічного, повного і об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду, знаходяться у нежитловому приміщенні, де розташовані адміністративно-виробничі потужності відокремленого підрозділу ТзОВ «Укрметгруп» (вул. Винниченка, 105, м. Городенка, Івано-Франківська область).

Згідно відомостей отриманих з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлові будівлі, що за адресою: вул. Винниченка, 105, м. Городенка, Івано-Франківська область, де знаходиться частина виробничих потужностей ТзОВ «Укрметгруп» на праві спільної часткової власності належать ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Метою проведення обшуку слідчий зазначає виявлення, фіксація та вилучення документів, предметів та речей, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення.

В той же час стороною кримінального провадження, яка звернулась із вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття вказаного вище злочину та встановлення осіб, які його вчинили.

Отже, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, враховуючи доведеність стороною кримінального провадження обставин, необхідних для його задоволення, а також тяжкість вчиненого злочину, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових гозслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення, де розташовані адміністративно-виробничі потужності відокремленого підрозділу ТзОВ Укрметгруп за адресою: вул. Винниченка, 105, м. Городенка, Івано-Франківська область, які на праві спільної часткової власності належать ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , - з метою виявлення, фіксації та вилучення документів, предметів та речей, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, а саме: документи, що стосуються здійснення службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» заготівлю брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому транспортувався та реалізувався суб`єктам господарювання, що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей ( договори, додаткові угоди до договорів, платіжні доручення, квитанції, акти приймання - передачі робіт, товарно-транспортні накладні, податкові та видаткові накладні, сертифікати, ліцензії і інші документи, що оформлялись службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» при здійсненні заготівлі брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому транспортувався та реалізувався суб`єктам господарювання, що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей), комп`ютерну техніку за наявності у ній інформації про проведення даних протиправних фінансово-господарських операцій, що мають значення для всебічного, повного і об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1