Ухвала

від 23.06.2014 по справі 712/4824/14-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа № 1 кс/712/4824/14-к

Провадження № 1 кс/712/1751\14

УХВАЛА

про проведення обшуку

м. Черкаси 28 березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 за участю прокурора прокуратури м. Черкаси ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування №32013250000000270 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК У країни,-

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В клопотанні зазначено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000270 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305) в період з 01.02.2009 року по 31.12.2012 шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства фінансово - господарських операцій по взаємовідносинах з суб`єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ Будівельне управління 26 (код ЄДРПОУ 36192653), ТОВ Фасадрем-Сервіс (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ Ентхіл (код ЄДРПОУ 37331553), ТОВ Регіон Монтаж Механіка (код ЄДРПОУ 37956521), ТОВ Будтехцентр (код ЄДРПОУ 37997835), ТОВ Девен Альянс (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ Біостар (код ЄДРПОУ 38278475), ПП Арбуд Вектор (код 34556385), ТОВ Буд-Перспектива (30640305) та ПП Інтерагро-Форум (код ЄДРПОУ 35579534) ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 1 128 828 грн. та податку на додану вартість в сумі 982 478 грн., а всього в загальній сумі 2 111 306 грн.

Також, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305) в період з 01.09.2009 по 31.12.2012, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварні фінансово- господарські операції по взаємовідносинам з суб`єктами господарської діяльності, які у свою чергу здійснювали перевезення будівельних матеріалів, будівництво та демонтаж споруд не маючи необхідних для цього трудових ресурсів, виробничо-складських приміщень, основних фондів, транспортних засобів та іншого майна яке необхідне для здійснення господарських операцій у зазначених обсягах.

З метою дослідження та приєднання до матеріалів кримінального провадження первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305) по взаємовідносинах із ТОВ Будівельне управління 26 (код ЄДРПОУ 36192653), ТОВ Фасадрем- Сервіс (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ Ентхіл (код ЄДРПОУ 37331553), ТОВ Регіон Монтаж Механіка (код ЄДРПОУ 37956521), ТОВ Будтехцентр (код ЄДРПОУ 37997835), ТОВ Девен Альянс код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ Біостар (код ЄДРПОУ 38278475), ПП Арбуд Вектор (код 34556385), ТОВ Буд-Перспектива (30640305), ПП Інтерагро- Форум (код ЄДРПОУ 35579534), ТОВ ПБО Дніпро (код ЄДРПОУ 21066291) та ТОВ НВП Глобинський Євинокомплекс (код ЄДРПОУ' 33604720) 26.02.2014 було отримано ухвалу суду про тимчасовий доступ до речей і документів та в подальшому оголошено директору ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305) ОСОБА_4 із наданням одного примірника даної ухвали.

19.03.2014 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 було складено протокол тимчасового доступу до речей і документів в якому зазначено, що директор П1Т Аметист-Р - ОСОБА_4 на оголошену йому раніше ухвалу суду про тимчасовий доступ до речей і документів, зазначені оригінали документів не надав. Відсутність фінансово-господарських документів пояснив тим, що встановити місцезнаходження необхідних документів не має можливості, тому що оригінали первинних . документів можуть перебувати в різноманітних державних установах, натомість підтверджуючих документів які б свідчили про передачу оригіналі вказаних документів не надано, жодних актів прийому-передачі, копій протоколів виїмки, копій протоколів тимчасового доступу до речей і документів та реєстрів переданих оригіналів документів не надано.

У зв`язку з даними обставинами та згідно оперативної інформації, за місцем реєстрації ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , може знаходитись комп`ютерна техніка, електронні носії інформації, печатки фіктивних суб`єктів господарської діяльності, банківські документи, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, чорнові записи щодо подвійної бухгалтерії, первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи оригінали первинних бухгалтерських документів, а саме: договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305), що мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, та можуть знаходитись за вищевказаною адресою.

В зв`язку з вищевикладеним, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, відшукання документів та предметів, що мають значення доказів по справі, а також майна здобутого злочинним шляхом, перешкоджання можливості знищення первинних документів, П1Т Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305) по взаємовідносинах із ТОВ Будівельне управління 26 (код ЄДРПОУ 36192653), ТОВ Фасадрем-Єервіс (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ Ентхіл (код ЄДРПОУ 37331553), ТОВ Регіон Монтаж Механіка (код ЄДРПОУ 37956521), ТОВ Будтехцентр (код ЄДРПОУ 37997835), ТОВ Девен Альянс (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ Біостар (код ЄДРПОУ 38278475), ПП Арбуд Вектор (код 34556385), ТОВ Буд-Перспектива (30640305) ПП Інтерагро-Форум (код ЄДРПОУ 35579534), ТОВ ПБО Дніпро(код ЄДРПОУ 21066291) та ТОВ НВП Глобинський Свинокомплекс (код ЄДРПОУ 33604720), виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем реєстрації ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305): м. Черкаси, вул. ЗО Років Перемоги, 42, кв. 308, відомості щодо прав приватної власності на яку у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутні.

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які просили задовольнити дане клопотання, вважаю, що клопотання слідчого не підлягає до задоволення.

Обшук має проводитися за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об`єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об`єкти сховані і добровільно видані не будуть. Обшук це слідча дія, що полягає в примусовому обстеженні приміщення, які перебувають у віданні певних осіб з метою знайдення та вилучення предметів і документів, що можуть мати значення у справі.

Як видно з заявленого клопотання слідчого, підстав, у проведенні обшуку житла, що за адресою: АДРЕСА_2 , які були б причиною проведення обшуку не наведено.

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,-

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання про дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305): м. Черкаси, вул.. 30 Років Перемоги, 42, кв. 308, відомості щодо прав приватної власності на яку у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутні, з метою відшукання і вилучення комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, печаток фіктивних суб`єктів господарської діяльності, банківських документи, грошових коштів здобутих злочинним шляхом, чорнових записів щодо подвійної бухгалтерії, первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів, а саме: договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, та інших документів по фінансово-господарських взаємовідносинах ПП Аметист-Р (код ЄДРПОУ 33585305) з ТОВ Будівельне управління 26 (код ЄДРПОУ 36192653), ТОВ Фасадрем-Єервіс (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ Ентхіл (код ЄДРПОУ 37331553), ТОВ Регіон Монтаж Механіка (код ЄДРПОУ 37956521), ТОВ Будтехцентр (код ЄДРПОУ 37997835), ТОВ Девен Альянс (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ Біостар (код ЄДРПОУ 38278475), ПП Арбуд Вектор (код 34556385), ТОВ Буд- Перспектива (30640305), ПП Інтерагро-Форум (код ЄДРПОУ 35579534), ТОВ ПБО Дніпро (код ЄДРПОУ 21066291) та ТОВ НВП Глобинський Свинокомплекс (код ЄДРПОУ 33604720), а також інших предметів та документів на паперових та електронних носіях, що мають значення для встановлення істини по справі - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1