Ухвала

від 09.04.2015 по справі 759/5525/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1473/15

ун. № 759/5525/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку

встановив:

09.04.2015 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання про надання дозволу на проведення обшуку на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 5111700000:02:002:0009, що належать на праві власності ПАТ «Одеський припортовий завод», та які використовує ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Клопотання мотивоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100080000073 від 24.06.2014р. за фактом вчинення службовими особами ДП ПАТ «Київхліб» Хлібокомбінат №12» ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах при проведенні господарських операцій щодо придбання сільськогосподарської продукції та її реалізації на експорт за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва з використанням юридичних осіб ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), які створені для прикриття незаконної діяльності у сфері закупівлі та реалізації на експорт сільськогосподарської продукції, внаслідок чого заподіяно велику матеріальну шкоду державі за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32014100080000073 від 24.06.2014 року.

Вивчивши матеріали клопотання, врахувавши думку слідчого, який підтримав заявлене клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014 року невстановленими слідством особами з метою прикриття своєї незаконної діяльності на території міста Києва створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), що зареєстровані на підставних осіб.

Вказані невстановлені слідством особи, діючи під прикриттям вказаних фіктивних СПД, в період 2014-2015 років на території Одеської, Миколаївської, Херсонської областей та міста Києва від імені ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) документально оформляли господарські операції з придбання сільськогосподарської продукції - олії соняшникової та здійснювали подальшу реалізацію на експорт цієї олії підприємствам-нерезидентам: Sharonrich Estate LLP та Allseeds Switzerland S.A на загальну суму понад 500 млн. грн., при цьому податкова звітність вищевказаними фіктивними підприємствами не подавалась, валютна виручка від цих експортних операцій до України не повернута, в результаті чого до бюджету не надійшло податків в особливо великих розмірах та до золотовалютного фонду України не надійшла валюта, чим державі спричинено велика матеріальна шкода.

Так, допитаний директор ТОВ «Дефаларис» ОСОБА_5 показала, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, ніколи не працювала на посаді директора цього підприємства, господарської діяльності від імені підприємства не здійснювала, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписувала та не укладала угод, податкову звітність до ДПІ не подавала, статутного фонду не формувала, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснювала. Обставини реєстрації цього підприємства їй не відомі, а також не відомі обставини, за яких її призначено на посаду директора.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Інфермет» ОСОБА_6 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Берта Трейд Груп» ОСОБА_7 показав, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації цього підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Агроінвестдніпро» ОСОБА_8 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Трейдагропром» ОСОБА_9 показав, що у нього викрали сумку з копіями паспорту та ідентифікаційного коду. До створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Імпексагротрейд» ОСОБА_10 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Також, ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) за місцями своєї реєстрації не знаходяться, бухгалтерський та податковий облік на цих підприємствах не ведеться, податкова звітність до податкових органів не подається, хоча при цьому здійснено експортних операцій на суму понад 500 млн. грн.

Оформлення експортних операцій від імені вищевказаних фіктивних підприємств та експедирування вказаного товару здійснюється представниками підприємств, які оформлені на відповідних митницях як акредитовані митні брокери, а саме: ТОВ «Транс Конкордія» (код 37803876) та ТОВ «Новосвіт» (код 38718855 ), а також ТОВ «Юнікорн Мерітайм» (код 38169741), та ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860).

Накопичення, зберігання та відвантаження на експорт вказаної соняшникової олії здійснюється через термінали, а саме: Філію ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), ТОВ «ТІС - Контейнерний термінал» (код 37468475), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860), а також Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461).

У зазначених терміналах зберігається соняшникова олія, оформлена від вищевказаних фіктивних підприємств, до моменту відправки її за кордон підприємствам-нерезидентам. Згідно митних документів вказана олія експортується в адресу компанії Sharonrich Estate LLP (Великобританія), представником якої являється громадянин України, мешканець Донецької області ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований на тимчасово окупованій території за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно митних документів кінцевим одержувачем вказаної соняшникової олії являється компанія Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яка є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Крім того, ТОВ «Олсідз Блек СІ» (код 37392490), яке також фактично зареєстроване та перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, має відокремлені підрозділи, а саме:

* ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811).

* Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096).

Таким чином, враховуючи вищевикладене, вбачається, що ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) виробляється олія, саме яка можливо оформлюється від фіктивних підприємств ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) та зберігається в Філії ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), з якого експортується в адресу кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), при цьому ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811), Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) і Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія) являються афілійованими (пов`язаними) особами, ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) і Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) знаходяться за однією адресою, вказані експортні операції вчинюються в інтересах одного й того ж кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яке є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що 30.03.2015р. ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356) подано митну декларацію до Одеської митниці ДФС щодо експорту вантажу «сира (нерафінована) соняшникова олія» наливом. Також встановлено, що вищевказана соняшникова олія знаходиться в резервуарах ТОВ «Дельта Вілмар СНД» в порту «Южний».

Згідно орієнтування СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві від 03.04.2015р. №1322/10/26-57-09-02, 1375/10/26-57-09-02 та відповідно ст. 338 МК України, постанови КМУ від 23.05.2012р. №467 «Про затвердження вичерпного переліку підстав, за наявності яких може проводитись огляд (переогляд) товарів, транспортних засобів комерційного призначення митними органами України» на даний час Одеською митницею ДФС прийнято рішення про проведення переогляду.

Крім того встановлено, що на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 5111700000:02:002:0009, що належать на праві власності ПАТ «Одеський припортовий завод» та які використовує ТОВ «Дельта Вілмар СНД» знаходиться «сира (нерафінована) соняшникова олія», що експортується ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 5111700000:02:002:0009.

В ході обшуку планується відшукати та вилучити товар "сира (нерафінована) соняшникова олія", який експортується ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), фінансово-господарські документи, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії підприємствами: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), а також статутні, реєстраційні документи та печатки вищевказаних підприємств, комп`ютерну техніку для управління рахунками, чорнові записи, електронні носії інформації та засоби зв`язку, які містять зазначені документи в електронному виді, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

Іншим шляхом виявити майно, предмети та документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду, ніж проведення обшуку на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 5111700000:02:002:0009, неможливо, оскільки є ймовірність їх знищення.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 07.04.2015р. № 36045614 земельна ділянка кадастровий номер 5111700000:02:002:0009 належить на праві власності ПАТ «Одеський припортовий завод». Відомості, які містяться у відшуканих речах і документах використовуватимуться, як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, шляхом відшукання майна, яке здобуте в результаті його вчинення, а також предметів та документів, що використовувалися для вчинення злочину та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, тобто мають значення для досудового розслідування, слідчий просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню частково.

В задоволенні клопотання про вилучення грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, відмовити.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 92, 94, 107, 110, 234, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 дозвіл на проведення обшуку на території та в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 5111700000:02:002:0009, що належать на праві власності ПАТ «Одеський припортовий завод», та які використовує ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, шляхом вилучення товару "сира (нерафінована) соняшникова олія", який експортується ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), фінансово-господарських документів, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії підприємствами: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), а також статутних, реєстраційних документів та печаток вищевказаних підприємств, комп`ютерної техніки для управління рахунками, чорнових записів, електронних носіїв інформації та засобів зв`язку, які містять зазначені документи в електронному вигляді, а також інші предмети і документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

В задоволенні клопотання про вилучення грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, відмовити.

Строк дії ухвали 15 (п`ятнадцять) днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного

суду міста Києва

ОСОБА_1