Ухвала

від 30.07.2014 по справі 760/16244/14-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 1-кс/760/4418/14

№ 760/16241/14- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 липня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області ОСОБА_4 , на підставі матеріалів досудового розслідування №32013100000000046 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 03.12.2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про проведення обшуку приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать ОСОБА_5 .

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100000000046 від 03.12.2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «АТ-Імпорт» (код ЄДРПОУ 37850753) шляхом умисного заниження сум доходу від операційної діяльності та заниження податкових зобов`язань при реалізації транспортних засобів автомобілів легкових в порушення п.135.1, п.135.4. ст. 135, п.138.2, п.138.6 ст. 138, п.п. 139.1.1., 139.1.9. п. 139.1. ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями занизили податок на прибуток підприємства, чим ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 1 150 556 грн.

Враховуючи викладене і приймаючи до уваги наявність достатніх підстав вважати, що в приміщеннях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать ОСОБА_5 , можуть знаходиться речі та документи, які є доказами по кримінальному провадженню, старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 в судовому засіданні просив клопотання про проведення обшуку задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Судом встановлено, що ухвалою Соломянського районного суду м. Києва від 13.12.2013 року сілдчому надано тимчасовий доступ до до документів ТОВ "АТ -Імпорт» (код ЄДРПОУ 37850753), однак станом на даний час дана ухвала не виконується та причини невиконня слідчому не повідомлено.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалах, та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в приміщеннях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать ОСОБА_5 , можуть міститись відомості про обставин вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення та майно, яке здобуте у результаті його вчинення, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 .

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області ОСОБА_4 , на підставі матеріалів досудового розслідування №32013100000000046 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 03.12.2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 на проведення обшуку в приміщеннях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать ОСОБА_5 з метою відшукання та вилучення первинних документів ТОВ «АТ-Імпорт» (код ЄДРПОУ 37850753), а саме договорів з додатками та додатковими угодами, укладені між ТОВ «АТ-Імпорт» (код ЄДРПОУ 37850753) та контрагентами за період з 18.11.2011 по теперішній час, листування, щодо виконання умов договорів укладених ТОВ «АТ-Імпорт», банківських виписок, платіжних доручень, довідок-рахунків, рахунків-фактур, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів, що свідчать про оплату робіт (товарів) виконаних (реалізованих) підприємством, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, що свідчать про виконання робіт (реалізацію товарів) підприємством ТОВ «АТ-Імпорт», податкових, видаткових накладних, що свідчать про виконання робіт, реалізацію товарів та послуг, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг) реалізованого ТОВ «АТ-Імпорт», трудових договорів, тимчасових договорів, укладених ТОВ «АТ-Імпорт», книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків між ТОВ «АТ-Імпорт» та підприємствами контрагентами, карток рахунків по валових витратах (доходах) за період з 18.11.2011 по теперішній час, наказів про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ «АТ-Імпорт», та інших осіб підприємства, причетних до здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «АТ-Імпорт», документи, що свідчать про реалізацію товарів, робіт та послуг ТОВ «АТ-Імпорт» в тому числі транспортних засобів, товарно-супровідних документів, та інших документів, що свідчать про переміщення товару, касові документи а також, печатки, документи в електронному вигляді, чорнові записи, чорнові бухгалтерські документи та інші предмети та документи, що свідчать про вчинення вказаного правопорушення та мають значення для встановлення істини в ході проведення досудового розслідування, які на даний час планується знищити службовими особами ТОВ «АТ-Імпорт», які мають значення для проведення досудового розслідування.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1