Ухвала

від 04.04.2014 по справі 759/5414/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1052/14

ун. № 759/5414/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 квітня 2014 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

з участю прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000012 від 30.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

04.04.2014 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу та можливість вилучення Управлінні Пенсійного фонду України в Шевченківському районі м. Києва (м. Київ, вул. Воровського,29), оригіналів документів ПП "Унісон Дизайн" (код ЄДРПОУ 34795572), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності, які ПП "Унісон Дизайн" (код ЄДРПОУ 34795572) подавало за період з моменту створення по теперішній час включно.

В обґрунтування заявленого клопотання вказуючи на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100080000012 від 30.01.2014 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Союз-Будсервіс" (код ЄДРПОУ 37099024) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Союз-Будсервіс» (код ЄДРПОУ 37099024), в період з 01.05.2012 по 31.08.2013 під час фінансово-господарських взаємовідносинах з ПП "Унісон Дизайн" (код ЄДРПОУ 34795572) занизили податок на прибуток на суму 526 750 грн. та податок на додану вартість на суму 501 666 грн., а всього на загальну суму 1 028 416 грн. податку на прибуток підприємств на суму 139 038 гривень, що підтверджується актом від 10.12.2013 №326/26-57-22-03-07/37099024 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Союз-Будсервіс» (код за ЄДРПОУ 37099024) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах із ПП «Унісон Дизайн» (код за ЄДРПОУ 34795572) за період з 01.05.2012 по 31.08.2013». Відповідно до пояснень засновника та директора ОСОБА_5 , останній показав, що весною 2012 року він втратив свій паспорт громадянина України. Згодом він дізнався, що на його ім`я зареєстроване ПП «Унісон Дизайн». Ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності зареєстрованого на його ім`я підприємства він не мав. Податкову звітність, довіреності на представлення інтересів та інші документи від імені вказаного підприємства він не підписував та до податкових, банківських та інших установ не подавав. Встановлено, що ПП "Унісон Дизайн" (код ЄДРПОУ 34795572) подає звітність до Управління Пенсійного фонду України в Шевченківському районі м. Києва (м. Київ, вул. Воровського,29). Вилучення оригіналів документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Враховуючи наведене просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб Пенсійного фонду України в Шевченківському районі м. Києва (м. Київ, вул. Воровського, 29), що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000012 від 30.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в управлінні Пенсійного фонду України в Шевченківському районі м. Києва (м. Київ, вул. Воровського, 29) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до предметів та документів, які можуть містити інформацію про реєстрацію та діяльність даного товариства.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, майора податкової міліції ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_4 або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням, на тимчасовий доступ та можливість вилучення в управлінні Пенсійного фонду України в Шевченківському районі м. Києва (м. Київ, вул. Воровського, 29), оригіналів документів ПП "Унісон Дизайн" (код ЄДРПОУ 34795572), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності, які ПП "Унісон Дизайн" (код ЄДРПОУ 34795572) подавало за період з моменту створення по теперішній час включно.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: