Постанова

від 25.06.2010 по справі 4-264/2010

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Заводський районний суд м. Запоріжжя

м. Запоріжжя, вул. Лізи Чайкіної, 65, 69009, (061) 236-59-98

Дело №4-264/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о проведении выемки

25.06.2010г. г. Запорожье

Судья Заводского районного суда г. Запорожья Забияко Ю.Г., с участием прокурора Деева А.В. рассмотрев в открытом судебном заседании, представление следователя прокуратуры района ОСОБА_1, о проведении выемки в банковском учреждении, -

У С Т А Н О В И Л :

Органом досудебного следствия установлено, что в период времени с 2009-2010 ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, производство которого находится по адресу: г. Запорожье, ул. Троллейбусная, 1 осуществляло закупку семечки подсолнечника у ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 для последующей переработки и реализации.

В это же период времени ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, в графе « расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458.

В это же период времени ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, « расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Торгово-промышленная компания «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796 (в дальнейшем ООО «ТПК «Укрторгпром»), директором и собственником которого является ОСОБА_2

В свою очередь, ООО «ТПК «Укрторгпром», в указанный период времени предоставило в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья налоговые декларации по НДС и прибыль, в которых указало нулевые показатели, то есть предприятие не работало.

В ходе проверки было установлено, что по месту регистрации: г. Запорожье, ул. Победы, 62/97 ООО «ТПК «Укрторгпром» не находится.

Согласно вывода специалиста на заверенных копиях деклараций по НДС и налогу на прибыль подписи в графе «руководитель» «главный бухгалтер» ООО «ТПК «Укрторгпром» выполнены не ОСОБА_2, а другим лицом.

Так, в период времени с 2009 по 01.06.2010 служебные лица ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты НДС, и прикрытия незаконной деятельности предприятия, имея умысел на составление и выдачу заведомо ложных официальных документов - деклараций по ПДС и налога на прибыль, внесли в них заведомо ложные сведения, о праве оформления налогового кредита, и то что ООО «ТПК «Укрторгпром», не вело финансово-хозяйственной деятельности, хотя фактически ее проводило, о чем указанно в налоговых декларациях по НДС ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 и ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083.

10.06.2010 прокуратурой Заводского района г. Запорожья возбуждено уголовное дело № 211005пр по факту служебного подлога служебными лицами ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 366 ч. 1 УК Украины и по факту фиктивного предпринимательства служебными лицами ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 1 УК Украины.

В ходе проведения досудебного следствия было установлено, что ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796 имеет финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484 которая зарегистрирована по адресу: Киев, ул. Краснофлотская, 9 по тому же самому адресу, где и ООО «Альтаир-XXI 7к», директором которого является ОСОБА_3

С целью полного всестороннего и объективного расследования данного уголовного дела, а также установления возможных фактов легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем и уклонения от уплаты налогов служебными лицами ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796, у органа досудебного следствия возникла необходимость в проведении выемки следующих документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484 , а именно: распечатку движения денежных средств с указанием контрагентов и предназначения платежа по расчетному счету № 26000015931001 ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, , платежные поручения и банковские (денежные) чеки, карточки с образцами печати и подписи должностных лиц ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, документы юридического дела, на обслуживание банковских счетов, с момента открытия счетов по 24.06.2010 включительно в филиале ДРУ ПАО «КБ ЮжкомБанк» г. Днепропетровск МФО 305266 расположенного по адресу г. Днепропетровск ул. Миронова, д. 20А.

25.06.2010 в Заводский районный суд г. Запорожья поступило представление следователя прокуратуры района о производстве выемки по расчетному счету 26000015931001открытых в Украинской гривне ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484 , в филиале ДРУ ПАО «КБ ЮжкомБанк» г. Днепропетровск МФО 305266.

Ознакомившись с материалами уголовного дела, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление следователя, суд находит основания к его удовлетворению, поскольку следствие располагает достаточными данными для проведения выемки по расчетному счету 26000015931001открытых в Украинской гривне ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484 , с момента открытия счетов по 24.06.2010 включительно в филиале ДРУ ПАО «КБ ЮжкомБанк» г. Днепропетровск МФО 305266, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 ЗУ «О банках и банковской деятельности» суд, -

П О С Т А Н О В И Л:

1.Представление- удовлетворить.

2.Разрешить проведения выемки следующих документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, а именно: распечатку движения денежных средств с указанием контрагентов и предназначения платежа по расчетному счету№ 26000015931001 ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, , платежные поручения и банковские (денежные) чеки, карточки с образцами печати и подписи должностных лиц ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, документы юридического дела, на обслуживание банковских счетов, с момента открытия счетов по 24.06.2010 включительно в филиале ДРУ ПАО «КБ ЮжкомБанк» г. Днепропетровск МФО 305266 расположенного по адресу г. Днепропетровск ул. Миронова, д. 20А.

Судья Ю.Г. Забияко