Ухвала

від 18.12.2012 по справі 2120/14677/12

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа №2120/14677/12

н/п 1-кс/2120/73/12

УХВАЛА

18.12.2012 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВСслідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №32012230000000008про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175)- ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658), -

встановив:

Невстановлені особи з використанням ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658, податкова адреса: м. Херсон, пров. Слобідський, буд. 9), протягом листопада 2011 року - квітня 2012 року, проводили безтоварні операції між фіктивним підприємством ТОВ БК «Акрополь СВ»та реально діючими суб'єктами підприємницької діяльності, внаслідок яких на поточний рахунок № 26002000186006, відкритий в ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175) надійшли грошові кошти в сумі 13,3 млн. В подальшому, невстановлені особи сприяли незаконному формуванню реально діючими суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та ухиленню від сплати податків, шляхом конвертації грошових коштів, отриманих від проведення безтоварних операцій з суб'єктами підприємницької діяльності, внаслідок чого було завдано матеріальної шкоди інтересам держави у вигляді недоотриманих державним бюджетом податку на додану вартість на суму понад 600 тис.грн.

В період часу з 24.11.2011 по 04.04.2012, на поточний рахунок № 26002000186006, відкритий в ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), який належить ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658), від ряду суб'єктів господарювання надійшли безготівкові кошти з призначенням: «за товар, запчастини, ПММ, будматеріали, послуги та ін.» на загальну суму 10,45 млн. грн. У подальшому, вказані кошти директором ТОВ БК «Акрополь СВ» ОСОБА_2 зняті готівкою по чеках через касу ПАТ «Фідобанк» (МФО 300175, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, колишня назва банку ПАТ «СЕБ Банк»), при цьому пред'явлено паспорт серії МО №870335, виданий Суворовським РВ УМВС України в Херсонській області 27.07.2000 року на прізвище ОСОБА_2.

Згідно копій чеків, отриманих від ПАТ «Фідобанк», за період з 15.11.2011 по 06.04.2012 з рахунку ТОВ БК «Акрополь СВ», через касу відділення зазначеного банку ОСОБА_2 було знято коштів готівкою на загальну суму 13,3 млн. гривень.

В своїй діяльності ТОВ БК «Акрополь СВ» використовувало рахунки №№ 26002000186006 (код валюти 980 - українська гривня), відкритий 07.10.2011 року, 26050007186006 (код валюти 980 - українська гривня), відкритий 21.12.2011 року, в ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкриття банківської таємниці СВ ДПС у Херсонській області, які перебувають у володінні ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175) щодо ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658)порахункам№№ 26002000186006 (код валюти 980 - українська гривня), відкритий 07.10.2011 року, 26050007186006 (код валюти 980 - українська гривня), мотивуючи це тим, що дані документи можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №32012230000000008та отримати ці документи іншим способом неможливо.

Вислухавши думку слідчого, який підтримавклопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження№ 32012230000000008,судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175)по рахункам№№ 26002000186006 (код валюти 980 - українська гривня), 26050007186006 (код валюти 980 - українська гривня), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

ухвалив:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю СВ ДПС у Херсонській області, які перебувають у володінні ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175)щодо його клієнта - ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658), а саме:

-виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахункам №№ 26002000186006 (код валюти 980 - українська гривня), 26050007186006 (код валюти 980 - українська гривня);

-документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки;

-повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

-карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

-видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658) готівкових грошових коштів через касу банківської установи, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

-угод та інших документів, на підставі яких ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658)використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм ;

-кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

-зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом п'яти діб з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_3