Ухвала

від 23.07.2013 по справі 712/9013/13-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа № 1 кс/712/9013/13-к

Провадження № 1 кс/712/3468/13

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

м. Черкаси 22 липня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Яценка В.С., заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції Горстки Я.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000081 заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Горсткою Я.В., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Яценком В.С. клопотання про проведення обшуку, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції Горстки Я.В. та прокурора Яценка В.С., -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ПП "Авалон 2002" (код ЄДРПОУ: 32180068) будучи наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов'язками, умисно шляхом внесення до податкової звітності підприємства в період з 01.04.10 по 31.12.11 завідомо неправдивих відомостей щодо фінансово - господарських операцій з ТОВ "Білдинг Систем Дизайн" (код ЄДРПОУ: 34624774), ТОВ "Компанія Авертус" (код ЄДРПОУ: 37270359), ТОВ "Вілеон" (код ЄДРПОУ: 37770914), ТОВ "Промопторг-1" (код ЄДРПОУ: 36589133), ТОВ "Інженерно-Будівельне Об'єднання" (код ЄДРПОУ: 35332508), ТОА "А-НЕТ" (код ЄДРПОУ: 32621457), ТОВ "Феліс Ко" (код ЄДРПОУ: 37208889), ТОВ "ГМФ" (код ЄДРПОУ: 34486030), ТОВ "Асгільдія" (код ЄДРПОУ: 37617576), ТОВ "Блоксоюз" (код ЄДРПОУ: 37617560), що мають ознаки фіктивності ухились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 258012 грн, що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки № 157/22-11/32180068 від 03.08.12.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено, що ПП "Авалон 2002" (код ЄДРПОУ: 32180068) протягом 2012 року мало фінансово - господарські взаємовідносини на загальну суму близько 5 000 000 грн. з ТОВ "Промпродсклад-Трейдінг" (код ЄДРПОУ: 37956542), ТОВ "Дайнер Консалт" (код ЄДРПОУ: 37242783), ТОВ "Девен Альянс" (код ЄДРПОУ: 37471577), ТОВ "Регіон монтаж механіка" (код ЄДРПОУ: 37956521), ТОВ "Акваспейс" (код ЄДРПОУ: 37244618), ТОВ "Промислова компанія "Дікат" (код ЄДРПОУ: 37088143), ТОВ "Торгівельна Група "Восток Плюс" (код ЄДРПОУ: 37615432), ТОВ "Вестлінг Альянс" (код ЄДРПОУ: 38262237), ТОВ "Фірма Рісмус" (код ЄДРПОУ: 38209600), ТОВ "СЛ-12" (код ЄДРПОУ: 38210113), ТОВ "Група-А" (код ЄДРПОУ: 38291281), ТОВ "Променергостандарт" (код ЄДРПОУ:38218788), ТОВ "ПБК "Контрактор" (код ЄДРПОУ: 38260948) що мають ознаки фіктивності.

Крім того, було встановлено, що в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, заступником начальника відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Горсткою Я.В. з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення було отримано ухвалу слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 02.04.2013 для здійснення тимчасового доступу до речей та документів ПП "Авалон-2002", а саме до первинних бухгалтерських документів підтверджуючих фінансово - господарські взаємовідносини з суб'єктами господарської діяльності що мають ознаки фіктивності за період з 01.04.2010 по 31.12.2012, з метою подальшого їх вилучення та приєднання до матеріалів кримінального провадження, але директор ПП "Авалон-2002" ОСОБА_3, надавати вказані в ухвалі суду документи відмовився, посилаючись що дані документи передані на аудиторську перевірку, при цьому не вказавши ні прізвища аудитора, ні назви аудиторської установи.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено, що директор ПП "Авалон 2002" (код ЄДРПОУ: 32180068) ОСОБА_3, має на правах власності квартиру, що підтверджується договором купівлі - продажу № 2277 від 16.03.2007, розташовану за адресою: АДРЕСА_1.

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які просили задовольнити дане клопотання, вважаю, що клопотання слідчого не підлягає до задоволення.

Обшук має проводитися за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об'єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об'єкти сховані і добровільно видані не будуть. Обшук - це слідча дія, що полягає в примусовому обстеженні приміщення, які перебувають у віданні певних осіб з метою знайдення та вилучення предметів і документів, що можуть мати значення у справі.

Як видно з заявленого клопотання слідчого, підстав, у проведенні обшуку житла, що за адресою: АДРЕСА_1, які були б причиною проведення обшуку не наведено.

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання заступника начальника відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції Горстки Я.В. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації та фактичного проживання директора ПП "Авалон 2002" (код ЄДРПОУ: 32180068) ОСОБА_3, а саме в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий