Ухвала

від 04.02.2015 по справі 668/1241/15-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/1241/15-к

04.02.2015 Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_4 , у матеріалах досудового розслідування за №32014230000000030 про надання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи службовими особами ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254),-

В С Т А Н О В И В:

Відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32014230000000030 від 28.02.2014 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254) на протязі 2013 року, на території Херсонської області ухилились від сплати податків на суму 739542 грн., шляхом формування податкового кредиту з ПДВ, по взаємовідносинам з придбання товарів (послуг) у ТОВ «Тера Маркет Плюс» (код ЄДРПОУ38079983) та ТОВ «Експерт Лоджик» (код ЄДРПОУ 37064405).

Так встановлено, що на протязі 2013 ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254) формує податковий кредит з ПДВ від підприємств, які не підтверджують взаємовідносин (даний факт підтверджується наявністю розбіжностей в ІС Податковий блок з податкового кредиту).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Реєстраційної служби Ізмаїльського міськрайонного управлінні юстиції у Одеській області, а саме реєстраційна справа ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254).

У вищезазначеній реєстраційній справі містяться документи, підписані службовими особами ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), та надані з метою реєстрації підприємства, які в подальшому будуть використані при дослідженні в ході проведення почеркознавчої експертизи. Призначення почеркознавчої експертизи обумовлено необхідністю встановлення осіб, які підписували документи від імені службових осіб ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 або за його дорученням, дозвіл на вилучення документів реєстраційної справи ТОВ «Корпорація «Тандем» (код ЄДРПОУ 37465254), що перебуває у володінні Реєстраційної служби Ізмаїльського міськрайонного управлінні юстиції у Одеській області.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1