Постанова

від 23.04.2012 по справі 2120/5163/12

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа №2120/5163/12

н/п 4/2120/566/12

ПОСТАНОВА

23.04.2012 року м.Херсон

Суворовський районний суд м. Херсона у складі:

Головуючого судді Головко О.В.,

при секретарі Дровосєкової В.М.,

за участю прокурора Кістірьова Я.С.,

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ДПС в Херсонській області майора податкової міліції Дятчина А.П. про проведення обшуку володіння особи за адресою: АДРЕСА_2, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області розслідується кримінальна справа № 330205-12, порушена відносно директора ТОВ «Агро АГ» ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що директор товариства з обмеженою відповідальністю «Агро АГ» (код ЄДР 34458401, м. Херсон) зареєстроване виконавчим комітетом Херсонської міської ради 13.07.2006р. за номером №1499102000000642, юридична адреса: м.Одеса, Новомосковська дорога, 1/3,фактична адреса: АДРЕСА_1) ОСОБА_2, шляхом завищення податкового кредиту занизив податок на додану вартість, внаслідок чого ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що директор ТОВ «Агро АГ» ОСОБА_2 в порушення вимог п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.п.7.2.1 п.7.2, п.п.7.3.1 п.7.3, п.п.7.4.1, п.п.7.4.2, п.п.7.4.6 п.7.4 ст.7 Закону України від 03.04.97 р. №168/97-ВР "Про податок на додану вартість" (із змінами та доповненнями) занизив податок на додану вартість у період з лютого по червень 2009 року у сумі 1 995 356,99грн.

ТОВ «Агро АГ» в лютому-червні 2009 року декларувало придбання товарно-матеріальних цінностей від ПП «Мусон-2009», яке зареєстроване на підставну особу і має ознаки фіктивності.

Крім того, в ході оперативного супроводження кримінальної справи співробітниками ГВ ПМ ДПІ у м. Херсоні встановлено, що первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «Агро АГ», що мають доказове значення у справі, знаходяться у приміщенні за адресою: АДРЕСА_2, за місцем фактичного знаходження ТОВ ЮА «Дерн, Лошкарьов та партнери (код ЄДРПОУ 32928416), співзасновником якого є директор ТОВ «Агро АГ» ОСОБА_2 Відповідно до витягу з реєстру прав власності на нерухоме майно НОМЕР_1 від 22.02.2007р. нежитлові приміщення та спортивний комплекс за адресою: АДРЕСА_2 належить на праві приватної власності ОСОБА_3. Відповідно до договору суборенди нежитлового приміщення № 612/13 від 01.08.2011р. та акту прийому-передачі до нього кімната АДРЕСА_2 передано в суборенду ТОВ ЮА «Дерн, Лошкарьов та партнери».

В ході досудового слідства виникла необхідність у вилученні та приєднанні до матеріалів справи первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Агро АГ», на підставі яких здійснювалось формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ в зазначений період часу. Вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Агро АГ» шляхом, відмінним від проведення обшуку може призвести до їх приховування та знищення.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що за місцем фактичного знаходження ТОВ ЮА «Дерн, Лошкарьов та партнери) за адресою: АДРЕСА_2 можуть знаходитись предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: первинні бухгалтерські документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро АГ», технічні засоби (у тому числі комп'ютерна техніка), які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печатки підприємств, чорнові записи та записні книжки, щодо такої діяльності, незаповнені бланки з відбитками печаток, документи із вільними зразками підпису та почерку осіб, причетних до незаконної діяльності, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети, документи і цінності, які мають значення для встановлення істини у справі, а також ті, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести по кримінальній справі № 330205-12 обшук володіння особи за адресою: АДРЕСА_2, що належить на праві приватної власності ОСОБА_3, за місцем фактичного знаходження ТОВ «Дерн, Лошкарьов та партнери» з метою виявлення і вилучення предметів та документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Агро АГ», технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печаток підприємств, чорнових записів та записних книжок, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, документів із вільними зразками підпису та почерку осіб, причетних до незаконної діяльності, грошових кошти, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:О. В. Головко

Постанову мені оголошено :

"___"