Ухвала

від 08.09.2014 по справі 760/19234/14-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс-760-5360-14

№760-19234-14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08. 09. 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКРСУ фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 - про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012110110000018 від 23 листопада 2012 року,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС ВКРСУ фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012110110000018 від 23 листопада 2012 року.

Слідчий просив надати дозвіл на обшук в будівлях, які знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та на праві власності належить ОСОБА_5 та фактично використовується ОСОБА_6 , а також являлось юридичною адресою ТОВ «ЕГРО».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП розслідується кримінальне провадження №32012110110000018 внесене до ЄРДР 23 листопада 2012 року, відносно службових осіб «Європейський» (код ЄДРПОУ 19359904), ТОВ «Спрінг» (код ЄДРПОУ 24644439), ТОВ «Гармонія» (код ЄДРПОУ 31492497) за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205, ч. 5 ст.191 ч.1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212, ч.1, 4 ст.358 ч.2 ст.364, КК Україна.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що відповідно згідно акту документальної позапланової перевірки Акціонерного комерційного банку «Європейський» (код ЄДРПОУ 19359904) МФО 380184 з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 01.10.2009 по 31.03.2012 № 311/50-1/19359904 від 17.08.2012 року, службові особи АКБ «Європейський» в порушення пп.3.1.1 п. 3.1. ст. 3, пп. 7.3.1. п.7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», пп.12.1.1 п.12.1 ст. 12 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств», абзацу 6 п.6 підрозділу 4 Перехідних положень та п.145.1 ст.145, п.146.2 ст.146 Податкового кодексу України умисно занизили податок на прибуток на суму 17 659 226 грн., занизили податок на додану вартість на суму 8 461 317 грн. що призвело до ухилення від сплати податків на загальну суму 26 420 543 грн.

19.06.2014 року ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбачено ч.3 ст.212 КК України ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Під досудового розслідування було встановлено, що ОСОБА_7 в порушення пп. 7.9.2 п. 7.9 ст.7, пп.12.1.1 п.12.1 ст. 12 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», будучи обізнаною з питань ведення фінансово-господарської діяльності банку, неправомірно здійснила врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості через незаконне збільшення валових витрат на суму кредитної заборгованості 80 238 668 грн., що призвело до заниження податку на прибуток на суму 17 959 226 грн. Сума кредитної заборгованості нарахована, щодо виданих кредитів по кредитному договору № К/45/2601 від 02.10.2008 року, укладеного АКБ «Європейський» з ТОВ «Гармонія», кредитного договору № Ф/7/2601 від 22.10.2007 року з між АКБ «Європейський» та ТОВ «Спринг», які ОСОБА_7 безпідставно були визначені, як безнадійний борг.

В пп.12.1.1 п.12.1 ст.12 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» визначено, що врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості по рядку 05.3 Декларації з податку на прибуток банку для банківської установи можливе лише відносно нарахованих та не отриманих відсотків щодо яких не було сформовано страховий резерв. Дана норма ОСОБА_7 була умисно проігнорована.

Так, згідно даних досудового розслідування, стало відомо, що службові особи ТОВ «Спрінг», ТОВ «Гармонія» до ведення фінансово-господарської діяльності відношення не мали, веденням фінансово-господарської діяльності не займались.

17.06.2014 року до ЄРДР зареєстровано кримінальне провадження №32014100110000224 щодо створення та використання з метою прикриття незаконної діяльності суб`єктів господарської діяльності ТОВ «Спрінг» (код ЄДРПОУ 24644439), ТОВ «Гармонія» (код ЄДРПОУ 31492497) за ознаками злочину, передбачено ч.2 ст.205 КК України.

Продовжуючи свою злочинну діяльність та маючи намір ухилення від сплати податків, ОСОБА_7 в порушення пп.3.1.1 п. 3.1. ст. 3, пп. 7.3.1. п.7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» не відобразила у податковій звітності за період березень 2010 року податкові зобов`язання з податку на додану вартість, а саме ПДВ на вартість списаної з балансу нежитлової будівлі, загальна вартість будівлі вартістю 42 146 756,59 грн., що призвело до заниження податку на додану вартість в сумі 8 199 277 грн.

Так, під час досудового слідства було встановлено, що зазначене порушення було вчинено шляхом не відображення податкових зобов`язань з податку на додану вартість зі списаного майна, що відносилось до матеріальних активів АКБ «Європейський».

Встановлено, що ОСОБА_7 достовірно знаючи, що нежитлове приміщення за адресою: м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 24 на праві власності належить АКБ «Європейський», діючи у власних інтересах та в інтересах не встановлених осіб 05.03.2014 року вчинила дії по зняттю з балансу банку приміщення. Балансова вартість нежитлового приміщення становить 40 996 385,09 грн. Так, на сьогоднішній день, відповідно до Постанови Вищого господарського суду України, нежитлове приміщення за адресою: м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 24 належить АКБ «Європейський» та являється об`єктом оподаткування.

Також, продовжуючи злочин, ОСОБА_7 здійснила списання з балансу банку автомобільний транспорт у кількості 9 автомобілів, які були здані в оренду АКБ «Європейський» підприємствам ТОВ «Терра Інвест Груп», ТОВ «БВП Групп». Так, з пояснень службових осіб ТОВ «Терра Інвест Груп», ТОВ «БВП Групп» стало відомо, що вони до ведення фінансово-господарської діяльності відношення не мали. Слідством встановлено, що зазначені підприємства мають ознаки фіктивності, про що було відомо гр. ОСОБА_7 . Достовірно розуміючи суть нікчемності укладених угод з зазначеним підприємствами, ОСОБА_7 у власних цілях, в супереч п. 185.1, 187.1 Податкового кодексу України завищила валовий дохід банку, що призвело до заниження податку на прибуток на суму 262 040 грн.

Своїми злочинними діями, ОСОБА_7 у період часу 2010 року, в супереч пп.3.1.1 п. 3.1. ст. 3, пп. 7.3.1. п.7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», п. 185.1, 187.1 Податкового кодексу України ухилилась від сплати податків суму 8 461 317 грн.

Враховуючи вищевикладене, слідство дійшло висновку, що ОСОБА_7 діючи умисно в інтересах невстановлених осіб, вчинила злочин, передбачений ч. 1, 3 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №32012110110000018 від 23 листопада 2012 року під час допиту ОСОБА_8 повідомив, що акт прийому-передачі нежитлових приміщень за адресою: м. Київ, вул. Червоношкільна набережна,24 від 14 серпня 2009 року укладений між АКБ «Європейський» в особі представника ОСОБА_9 та ТОВ «Євросоюз» в особі директора ОСОБА_10 є підробленим невстановленими особами. Так, акт прийому-передачі нежитлових приміщень від 14 серпня 2009 року використовувався невстановленими особами з метою заволодіння майном а саме, нежитловим приміщенням за адресою: м. Київ, вул. Червоношкільна набережна, 24. За даним фактом було до ЄРДР внесено кримінальне провадження.

11.07.2014 року до ЄРДР було внесено кримінальне провадження за фактом скоєння злочину службовими особами ТОВ «Егро», передбаченого ч.5 ст.191 КК України. В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №32012110110000018 від 23 листопада 2012 року було встановлено, що службові особи ТОВ «Євросоюз» (код ЄДРПОУ 32676181) за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «ЕГРО» (код ЄДРПОУ 36426973), службовими особами АКБ «Європейський», та іншими не встановленими особами у період часу з 29.07.2009 року по 11.09.2009 року було здійснено незаконне привласнення майна шляхом зловживання службовим становищем, а саме: нежитлового приміщення за адресою: м. Київ, вул. Червоношкільна набережна,24, яке на праві власності належало АКБ «Європейський».

13.08.2014 року до ЄРДР внесено кримінальне провадження за №32014100110000296 за фактом легалізації ТОВ «ЕГРО» (код ЄДРПОУ 36426973) майна (нежитлового приміщення за адресою: м. Київ, вул. Червоношкільна набережна), отриманого злочинним шляхом передбаченого ч.3 ст.209 КК України.

Так, встановлено, що службові особи ТОВ «ЕГРО» (код ЄДРПОУ 36426973) в особі засновників/директорів: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_6 ,вчинили фінансові операції по отриманню коштів здобутих злочинним шляхом, що передувало легалізації (відмиванню) доходів у період з 11.09.2009 року по теперішній час внаслідок незаконного заволодіння нежитловим приміщенням за адресою: м. Київ, вул. Червоношкільна набережна,24 з використанням підроблених документів, а саме: акту прийому-передачі нежитлового приміщення за адресою: м. Київ, вул. Червоношкільна набережна,24 від 14 серпня 2009 року укладений між АКБ «Європейський» в особі представника ОСОБА_9 та ТОВ «Євросоюз» в особі директора ОСОБА_10 ; договору купівлі-продажу зазначеного нежитлового приміщення від 11.09.2009 року, завіреного приватним нотаріусом Маріупольського нотаріального округу Донецької обл. ОСОБА_13 , зареєстрованого в реєстрі за №4150.

Так, слідством було встановлено, що згідно свідоцтва на право власності, видане 20.11.2003 року виконавчим комітетом Харківської міської ради, право власності на нежитлові будівлі за адресою: м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 24, літ.:»А-11» загальною площею 9667,4 кв.м.; «Б-1» загальною площею 82,0 кв.м.; «Г-1» загальною площею 143,4 кв.м., належить ТОВ «Євросоюз». Відповідно до договорів купівлі-продажу від 29.01.2004 р., зазначене приміщення було продане підприємством ТОВ «Євросоюз» банку АКБ «Європейський». Однак, відповідно до рішення Господарського суду Харківської області від 29.07.2009 року у справі №29/338-09 щодо визначення договорів купівлі-продажу нерухомого майна, укладених між ТОВ «Євросоюз» та АКБ «Європейський» було визнано договори не дійними. Однак, відповідно до Постанови Вищого господарського суду України від 04.03.2010 року, було скасовано рішення Господарського суду Харківської області від 29.07.2009 року №29/338-09, право власності на нежитлові приміщення визнано за АКБ «Європейський».

Встановлено, що 14.08.2009 року між АКБ «Європейський» та ТОВ «Євросоюз» на виконання рішення Господарського суду Харківської області від 29.07.2009 року відбулось передання нерухомого майна. Про що було складено акт приймання-передачі нежитлових приміщень між АКБ «Європейський» в особі представника ОСОБА_9 , який діяв на підставі довіреності №85 від 20.07.2009 року та ТОВ «Євросоюз» в особі директора ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Так, з показань тимчасового адміністратора АКБ «Європейський» ОСОБА_14 стало відомо, що довіреність №85 на представлення інтересів ОСОБА_9 АКБ Європейський» є підробленою, ОСОБА_9 в АКБ «Європейський» ніколи не працював.

В свою чергу, встановлено, що директор ТОВ «Євросоюз» ОСОБА_10 став директором підприємства згідно Статуту ТОВ «Євросоюз», зареєстрованого виконавчим комітетом Донецької міської ради Донецької обл. з 09.09.2011 року, а тому на період 14.08.2009 року не являвся директором ТОВ «Євросоюз» та не мав повноважень на здійснення правочину.

Встановлено, що договір купівлі-продажу нежитлового приміщення від 11.09.2009 року, укладений між ТОВ «Євросоюз» та ТОВ «ЕГРО» є підробленим.

Встановлено, що директор ТОВ «Євросоюз» ОСОБА_10 фінансово-господарську діяльність підприємства не здійснював, документи від імені ТОВ «Євросоюз», в тому числі договори купівлі-продажу нежитлового приміщення з ТОВ «Егро» не підписував.

Достовірно розуміючи, що майно отримане злочинним шляхом, директор ТОВ «Егро» ОСОБА_11 , ОСОБА_6 використовуючи підроблені документи вчинила дії спрямовані на легалізацію майна.

В свою чергу встановлено, що юридична адреса ТОВ «Егро» на момент 11.09.2009 року знаходилась за фактичною адресою проживання засновника підприємства зі статутним внеском 99% ОСОБА_6 , а саме: АДРЕСА_1 .

Також встановлено, що в період 2008 рік 2012 рік ОСОБА_6 займала керівні посади, була засновником в наступних підприємствах: ТОВ «Егро» (код ЄДРПОУ 36426937);ТОВ "СПРІНГ" (код ЄДРПОУ 24644439);ТОВ "ГАРМОНІЯ" (код ЄДРПОУ 31492497);ТОВ «Євросоюз» (код ЄДРПОУ 32676181); ТОВ «Комтехстрой» (код ЄДРПОУ 31008070); ТОВ «БВП Групп» (код ЄДРПОУ 34820181); ТОВ «Тера Інвест Групп» (код ЄДРПОУ 35463999); ТОВ «Земінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35442717); ТОВ «Берег Ріелті» (код ЄДРПОУ 35398369); ТОВ «Рубікон Групп» (код ЄДРПОУ 35442701); ТОВ «Атлас Групп» (код ЄДРПОУ 35442722); ТОВ «Родего» (код ЄДРПОУ 36426958); ТОВ «Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 37691712); ТОВ «Гарантія» (код ЄДРПОУ 31582462); ТОВ «Е.Р.Б.» (код ЄДРПОУ 36426942); ТОВ «Дембуд» (код ЄДРПУ 31023937); ТОВ «Укрбізнесбуд» (код ЄДРПОУ 37691728); ТОВ «Даюр» (код ЄДРПОУ 364269963); ТОВ «Роге» (код ЄДРПОУ 36426979);ТОВ«Комтехтрой» (код ЄДРПОУ 31008070);ТОВ «Торговий дом «Пески Києва» (код ЄДРПОУ 35464568), які за даними слідства мають ознаки фіктивності.

Службовими особами АКБ «Європейський» (код ЄДРПОУ 19359904), ТОВ «ЕГРО» (код ЄДРПОУ 36426973) та іншими невстановленими особами, . вчинені кримінальні правопорушення, передбачені ч ч.2 ст.205, ч. 5 ст.191 ч.1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212, ч.1, 4 ст.358 ч.2 ст.364, КК України.

Підозрювана у скоєні злочину за ч.3 ст.212 КК України - ОСОБА_7 .

Відповідно до викладених обставин кримінального порушення, для подальшого розслідування кримінального провадження необхідно отримати речі, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та оригінали наступних документів: договір купівлі-продажу нежитлового приміщення за адресою: м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 24 від 11.09.2009 року, акт приймання-передачі нежитлових будівель між ТОВ «Євросоюз» та ТОВ «Егро», платіжні доручення щодо перерахування коштів вартості будівлі від ТОВ «Егро» до ТОВ «Євросоюз», реєстраційні документи, документи фінаносов-господарськї діяльності за період 2009-2013 підпримств: ТОВ «Егро» (код ЄДРПОУ 36426937);ТОВ "СПРІНГ" (код ЄДРПОУ 24644439);ТОВ "ГАРМОНІЯ" (код ЄДРПОУ 31492497);ТОВ «Євросоюз» (код ЄДРПОУ 32676181); ТОВ «Комтехстрой» (код ЄДРПОУ 31008070); ТОВ «БВП Групп» (код ЄДРПОУ 34820181); ТОВ «Тера Інвест Групп» (код ЄДРПОУ 35463999); ТОВ «Земінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35442717); ТОВ «Берег Ріелті» (код ЄДРПОУ 35398369); ТОВ «Рубікон Групп» (код ЄДРПОУ 35442701); ТОВ «Атлас Групп» (код ЄДРПОУ 35442722); ТОВ «Родего» (код ЄДРПОУ 36426958); ТОВ «Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 37691712); ТОВ «Гарантія» (код ЄДРПОУ 31582462); ТОВ «Е.Р.Б.» (код ЄДРПОУ 36426942); ТОВ «Дембуд» (код ЄДРПУ 31023937); ТОВ «Укрбізнесбуд» (код ЄДРПОУ 37691728); ТОВ «Даюр» (код ЄДРПОУ 364269963); ТОВ «Роге» (код ЄДРПОУ 36426979);ТОВ«Комтехтрой» (код ЄДРПОУ 31008070);ТОВ «Торговий дом «Пески Києва» (код ЄДРПОУ 35464568); комп`ютерної техніки, на якій виготовлялись документи щодо фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, флеш-носіїв, мобільних телефонів з адресами, іменами, телефонами осіб, які є причетними до скоєння злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.1, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК Україна, чорнових записів та інших документів, що можуть свідчити про планування злочинних дій, незаконно здобутих грошових коштів, печаток, штампів вищеперерахованих підприємств.

Згідно до інформації Державної реєстраційної служби України право власності на нерухоме майно станом на 21.08.2014 року, житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), загальна площа 45,4 кв. м.

Відповідно до довідки з Державного реєстру речових прав на об`єкти нерухомого майна, власником приміщення за адресою: АДРЕСА_1 являється ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), (батько ОСОБА_6 ).

Таким чином, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя його вчинення, виникла необхідність провести обшук за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до викладених обставин кримінального порушення та згідно отриманої оперативної інформації, в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 в порушення норм законодавства України невстановленим колом осіб ведеться фінансово-господарська діяльність, а тому вбачається, що для всебічного дослідження обставин кримінального правопорушення необхідно отримати: усі документи що стосується права власності та користування приміщенням, договори оренди, купівлі-продажу, технічна документація, документи щодо сплати комунальних платежів, журнали обліку договорів оренди та інших документів, які свідчать про ведення незаконної фінансово-господарської діяльності невстановленим колом осіб у приміщенні, яке на праві власності належить ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ).

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС ВКРСУ фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_3 або іншим уповноваженим особам ОВС ВКРСУ фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП на проведення обшуку в будівлях, які знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та на праві власності належить ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та фактично використовується ОСОБА_6 , а також являлось юридичною особою ТОВ «ЕГРО», з метою відшукання, фіксації та вилучення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знарядь вчинення кримінального правопорушення, а саме: договір купівлі-продажу нежитлового приміщення за адресою: м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 24 від 11.09.2009 року, акт приймання-передачі нежитлових будівель між ТОВ «Євросоюз» та ТОВ «Егро», платіжні доручення щодо перерахування коштів вартості будівлі від ТОВ «Егро» до ТОВ «Євросоюз», реєстраційні документи, документи фінаносово-господарської діяльності за період 2009-2013 підприємств:ТОВ «Егро» (код ЄДРПОУ 36426937);ТОВ "СПРІНГ" (код ЄДРПОУ 24644439);ТОВ "ГАРМОНІЯ" (код ЄДРПОУ 31492497);ТОВ «Євросоюз» (код ЄДРПОУ 32676181); ТОВ «Комтехстрой» (код ЄДРПОУ 31008070); ТОВ «БВП Групп» (код ЄДРПОУ 34820181); ТОВ «Тера Інвест Групп» (код ЄДРПОУ 35463999); ТОВ «Земінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35442717); ТОВ «Берег Ріелті» (код ЄДРПОУ 35398369); ТОВ «Рубікон Групп» (код ЄДРПОУ 35442701); ТОВ «Атлас Групп» (код ЄДРПОУ 35442722); ТОВ «Родего» (код ЄДРПОУ 36426958); ТОВ «Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 37691712); ТОВ «Гарантія» (код ЄДРПОУ 31582462); ТОВ «Е.Р.Б.» (код ЄДРПОУ 36426942); ТОВ «Дембуд» (код ЄДРПУ 31023937); ТОВ «Укрбізнесбуд» (код ЄДРПОУ 37691728); ТОВ «Даюр» (код ЄДРПОУ 364269963); ТОВ «Роге» (код ЄДРПОУ 36426979);ТОВ«Комтехтрой» (код ЄДРПОУ 31008070);ТОВ «Торговий дом «Пески Києва» (код ЄДРПОУ 35464568); комп`ютерної техніки, на якій виготовлялись документи щодо фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, флеш-носіїв, мобільних телефонів з адресами, іменами, телефонами осіб, які є причетними до скоєння злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.1, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК Україна, чорнових записів та інших документів, що можуть свідчити про планування злочинних дій, незаконно здобутих грошових коштів, печаток, штампів вищеперерахованих підприємств.

Строк дії ухвали до 08. 10. 2014 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий судя: ОСОБА_1