Ухвала

від 24.11.2014 по справі 712/15688/14-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа №712/15688/14к

Провадження №1кс/712/5243/14

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду

м. Черкаси 24 листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000146 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000146, щодо службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ: 35091382), за ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до акту про результати документальної планової перевірки №369/23-01-22-01/35091382 службові особи ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Василини, 138, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.01.11 по 31.12.2013 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Контракт Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37567159), ПП «Київжитлоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 36557181), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» (код ЄДРПОУ 37567122) та ТОВ «Вайпергруп» (код ЄДРПОУ 37243401) умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 1 921 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) здійснює свою господарську діяльність в приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Василини, 138, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація) ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Контракт Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37567159), ПП «Київжитлоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 36557181), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» (код ЄДРПОУ 37567122) та ТОВ «Вайпергруп» (код ЄДРПОУ 37243401) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться за вищевказаною адресою. Враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з виявленням цих речей та документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду приміщення за місцем реєстрації ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382) з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Контракт Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37567159), ПП «Київжитлоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 36557181), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» (код ЄДРПОУ 37567122) та ТОВ «Вайпергруп» (код ЄДРПОУ 37243401), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація та інші документи, які мають важливе значення по кримінальному провадженню за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на проведення огляду в приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Василини, 138, яке згідно відомостей, отриманих у відділі реєстрації речових прав на нерухоме майно реєстраційної служби Черкаського міського управління юстиції, на праві приватної власності належить ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Олімп - Інвест» (код ЄДРПОУ 35091382), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Контракт Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37567159), ПП «Київжитлоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 36557181), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» (код ЄДРПОУ 37567122) та ТОВ «Вайпергруп» (код ЄДРПОУ 37243401), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 та інші фінансово-господарські документи, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_7 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_8 , слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_9 .

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»

(підпис) (прізвище, ініціали)