Ухвала

від 29.04.2014 по справі 759/7167/14-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1471/14

ун. № 759/7167/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні №32014100080000010 від 29.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні №32014100080000010 від 29.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, в якому слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Вірол-Груп» (код ЄДРПОУ 36404976), яке фактично знаходиться за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Індустріальна, 29.

Клопотання обґрунтоване тим, що Слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100080000010 від 29.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновків акту №861/26-55-22-08/36404976 від 30.12.2013, ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві службові особи ТОВ «Вірол-Груп» (код ЄДРПОУ 36404976), в період з 01.04.11 по 30.06.13, під час фінансово-господарської діяльності з ТОВ БКПалаццо (код ЄДРПОУ 31748459), МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капексбуд» (код 38510737), ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), в порушення вимог податкового законодавства, умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 1 243 296 грн. та податку на прибуток на суму 950 060 грн., а всього на суму 2 193 356 грн.

Крім того встановлено, що за результатами проведення перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ БКПалаццо, МПП «Фірма Андромеда», ТОВ «Каліон», ТОВ «Капексбуд», ТОВ «Альтаір Компані» в ДПІ у Печерському та Оболонському районах ГУ Міндоходів у м. Києві складено акти перевірок про неможливість проведення зустрічних перевірок.

Проведеними слідчими та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що офісні приміщення ТОВ «Вірол-Груп» (код ЄДРПОУ 36404976) фактично знаходяться за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Індустріальна, 29, у приміщенні що орендується у ТОВ «Південний Парк» (код ЄДРПОУ 38560039), згідно договору оренди №4 від 01.10.2013.

Так, за вказаною адресою в офісному приміщенні можуть зберігатись первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Вірол-Груп» (код ЄДРПОУ 36404976) по взаємовідносинах із підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ БКПалаццо (код ЄДРПОУ 31748459), МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капексбуд» (код 38510737), ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки підприємств, чорнові записи, а також речі й грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку що клопотання слід задовольнити частково виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (ч. 3 ст. 234 КПК України).

Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук, або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов`язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 7 абзац 2 ст. 223 КПК України).

Окрім того, згідно п.6 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Відповідно до п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Пунктом 5 ч.2 ст. 235 КПК України встановлено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Відповідно до ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Вірол-Груп» (код ЄДРПОУ 36404976), яке фактично знаходиться за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Індустріальна, 29, що орендується у ТОВ «Південний Парк»

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ОСОБА_3 , дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Вірол-Груп» (код ЄДРПОУ 36404976), яке фактично знаходиться за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Індустріальна, 29, що орендується у ТОВ «Південний Парк» (код ЄДРПОУ 38560039), згідно договору оренди №4 від 01.10.2013, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Вірол-Груп» (код ЄДРПОУ 36404976) по взаємовідносинах із підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ БКПалаццо (код ЄДРПОУ 31748459), МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «Каліон» (код ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капексбуд» (код 38510737), ТОВ «Альтаір Компані» (код ЄДРПОУ 38698504), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки підприємств, чорнові записи, а також речі й грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Ухвала слідчого судді надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 29 травня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_5