Ухвала

від 14.04.2015 по справі 759/5754/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1540/15

ун. № 759/5754/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2015 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого, слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні за №32014100080000027 від 22.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого, слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні за №32014100080000027 від 22.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, в якому слідчий просить надати дозвіл слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 або оперативним співробітникам за дорученням слідчого, дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, буд.35, 4 поверх, що на праві власності належить ТОВ «Центр Да Вінчі» (код ЄДРПОУ 34926075) з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното», ТОВ «Фідо Консалт», ТОВ «Олімпус Трейд», ТОВ «Металіст-А», ТОВ «Артей Груп», ТОВ «Маллі Трейд», ПП «Марвел-17», ТОВ «Фрутарт», ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ:39267857), ТОВ «Укркредос» (код ЄДРПОУ: 39367288), ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ: 39584569), ТОВ «Брістор» (код ЄДРПОУ: 39377406), ТОВ «АМК Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39583963), ТОВ «Дементраз» (код ЄДРПОУ: 39584003), ТОВ «Калос Менеджмент» (код ЄДРПОУ: 39584038), ТОВ «Калос сіті Груп» (код ЄДРПОУ: 39584066), ТОВ «Мелді альянс» (код ЄДПРПОУ: 39584071), ТОВ «Мелді сойт» (код ЄДРПОУ: 39584108), ТОВ «Мелді транс груп» (код ЄДРПОУ: 39584286), ТОВ «Митра будтранс» (код ЄДРПОУ: 39584307), ТОВ «Митра Грейд Тренд» (код ЄДРПОУ: 39584333), ТОВ «Реян Макс» (код ЄДРПОУ: 30584349), ТОВ «Фідо Глобал солюшен» (код ЄДРПОУ: 39584369), ТОВ «Фідо актив груп» (код ЄДРПОУ: 39584443), ТОВ «Фідо девелопмент» (код ЄДРПОУ: 39584532), ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ: 39584569), ТОВ «Форе Транс компані» (код ЄДРПОУ: 39584663), ТОВ «Форест дайнамік» (код ЄДРПОУ: 39584904), ТОВ «Ювентус девелопмент» (код ЄДРПОУ: 39584930), ТОВ «Ювентус менеджмент» (код ЄДРПОУ: 39584972), ТОВ «Деметра-консалт» (код ЄДРПОУ: 39585143), ТОВ «Митра поліс» (код ЄДРПОУ: 39585159), ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ:39267857), а також ТОВ «Радеон трейд» (код ЄДРПОУ: 39317530), ТОВ «Віртус інвест» (код ЄДРПОУ: 39317499), ТОВ «Вертікс плюс» (код ЄДРПОУ: 39273719), ТОВ «Ланс-Прайм» (код ЄДРПОУ: 39607004), ТОВ «Ланс-Макс» (код ЄДРПОУ: 39594163), ТОВ «Глобал смарт ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39594247), ТОВ «Ланс софт сервіс» (код ЄДПРПОУ: 39594184), ТОВ «Ланс глобал груп» (код ЄДРПОУ: 39594192), ТОВ «Торент груп» (код ЄДРПОУ: 39594158), ТОВ «Ланс солюшен» (код ЄДРПОУ: 39594100), ТОВ «Буд-смарт консалт» (код ЄДРПОУ: 39594226), ТОВ «Торент лтд» (код ЄДРПОУ: 39594210), ТОВ «Глобал транс ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39594137), ТОВ «Будгруп+» (код ЄДРПОУ: 39606922), ТОВ «Ланс-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39606854), ТОВ «Ланс консалт» (код ЄДРПОУ: 39594116), ТОВ «Ланс сістемс» (код ЄДРПОУ: 39594095), ТОВ «Ланс сіті» (код ЄДРПОУ: 39594142), ТОВ «Нубіром» (код ЄДРПОУ: 39267705), ТОВ «Роял-Трейдер» (код ЄДРПОУ: 39359476), ТОВ «Корел-ТМ» (код ЄДРПОУ: 39413061), ТОВ «Аваст-Плюс» (код ЄДРПОУ: 39412995), ТОВ «Разор компані» (код ЄДРПОУ: 39299889), ТОВ «Арка Балєно» (код ЄДРПОУ: 39301316), ТОВ «Сігма-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39301295), ТОВ «Скай-трейд компані» (код ЄДРПОУ: 39458013), ТОВ «Сандерленд» (код ЄДРПОУ: 39468147), ТОВ «Морровінд» (код ЄДРПОУ: 39468208) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме:

первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

печаток та штампів вищевказаних підприємств;

реєстраційних документів;

документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;

чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності;

інших речей та документів, що матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Обґрунтовуючи згадане клопотання, слідчим зазначено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100080000027 від 22.04.2014, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 по 31.12.2013 ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10790272,11 грн. шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з рядом підприємств з ознаками фіктивності одним з яких є ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640).

Допитаний в ході досудового слідства керівник ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640) гр. ОСОБА_12 повідомив, що до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства не має жодного відношення. Будь-яких договорів з іншими підприємствами не укладав та не підписував.

Крім того в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Капромбуд» входить до транзитно-конвертаційної групи підприємств, які використовуються невстановленими особами задля формування схемного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Так, поряд з ТОВ «Капромбуд» незаконну діяльність проводять ТОВ «Укркредос», ТОВ «Фрутарт», ТОВ «Малті Трейд», ТОВ «Марвел-17», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Ното», ТОВ «Фідо Консалт», ТОВ «Артей Груп», ТОВ «Олімпус Трейд», ТОВ «Металіст-А» та інші.

Так в ході досудового слідства допитано в якості свідка директора ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ: 39584569) ОСОБА_13 який повідомив, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фідо консалт» та інших ФСПД, які зареєстровані на його ім`я, а саме: ТОВ «Брістор» (код ЄДРПОУ: 39377406), ТОВ «АМК Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39583963), ТОВ «Дементраз» (код ЄДРПОУ: 39584003), ТОВ «Калос Менеджмент» (код ЄДРПОУ: 39584038), ТОВ «Калос сіті Груп» (код ЄДРПОУ: 39584066), ТОВ «Мелді альянс» (код ЄДПРПОУ: 39584071), ТОВ «Мелді сойт» (код ЄДРПОУ: 39584108), ТОВ «Мелді транс груп» (код ЄДРПОУ: 39584286), ТОВ «Митра будтранс» (код ЄДРПОУ: 39584307), ТОВ «Митра Грейд Тренд» (код ЄДРПОУ: 39584333), ТОВ «Реян Макс» (код ЄДРПОУ: 30584349), ТОВ «Фідо Глобал солюшен» (код ЄДРПОУ: 39584369), ТОВ «Фідо актив груп» (код ЄДРПОУ: 39584443), ТОВ «Фідо девелопмент» (код ЄДРПОУ: 39584532), ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ: 39584569), ТОВ «Форе Транс компані» (код ЄДРПОУ: 39584663), ТОВ «Форест дайнамік» (код ЄДРПОУ: 39584904), ТОВ «Ювентус девелопмент» (код ЄДРПОУ: 39584930), ТОВ «Ювентус менеджмент» (код ЄДРПОУ: 39584972), ТОВ «Деметра-консалт» (код ЄДРПОУ: 39585143), ТОВ «Митра поліс» (код ЄДРПОУ: 39585159). Вищевказані підприємства ОСОБА_13 зареєстрував на своє ім`я за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Також встановлено та допитано в якості свідка засновника ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ:39267857) ОСОБА_14 . Останній дав покази про те, що зареєстрував ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ:39267857), а також ТОВ «Радеон трейд» (код ЄДРПОУ: 39317530), ТОВ «Віртус інвест» (код ЄДРПОУ: 39317499), ТОВ «Вертікс плюс» (код ЄДРПОУ: 39273719), ТОВ «Ланс-Прайм» (код ЄДРПОУ: 39607004), ТОВ «Ланс-Макс» (код ЄДРПОУ: 39594163), ТОВ «Глобал смарт ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39594247), ТОВ «Ланс софт сервіс» (код ЄДПРПОУ: 39594184), ТОВ «Ланс глобал груп» (код ЄДРПОУ: 39594192), ТОВ «Торент груп» (код ЄДРПОУ: 39594158), ТОВ «Ланс солюшен» (код ЄДРПОУ: 39594100), ТОВ «Буд-смарт консалт» (код ЄДРПОУ: 39594226), ТОВ «Торент лтд» (код ЄДРПОУ: 39594210), ТОВ «Глобал транс ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39594137), ТОВ «Будгруп+» (код ЄДРПОУ: 39606922), ТОВ «Ланс-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39606854), ТОВ «Ланс консалт» (код ЄДРПОУ: 39594116), ТОВ «Ланс сістемс» (код ЄДРПОУ: 39594095), ТОВ «Ланс сіті» (код ЄДРПОУ: 39594142), ТОВ «Нубіром» (код ЄДРПОУ: 39267705), ТОВ «Роял-Трейдер» (код ЄДРПОУ: 39359476), ТОВ «Корел-ТМ» (код ЄДРПОУ: 39413061), ТОВ «Аваст-Плюс» (код ЄДРПОУ: 39412995), ТОВ «Разор компані» (код ЄДРПОУ: 39299889), ТОВ «Арка Балєно» (код ЄДРПОУ: 39301316), ТОВ «Сігма-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39301295), ТОВ «Скай-трейд компані» (код ЄДРПОУ: 39458013), ТОВ «Сандерленд» (код ЄДРПОУ: 39468147), ТОВ «Морровінд» (код ЄДРПОУ: 39468208) на власне ім`я за грошову винагороду без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Також в ході допитів ОСОБА_13 та ОСОБА_14 повідомили, що підприємства які зареєстровані на їх імена, поряд з ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното» використовуються в схемах ухилення від сплати податків реально діючими підприємствами ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Ренесанс славія інвестмент» та іншими.

Також в ході аналізу інформації з єдиного реєстру податкових накладних інформаційної бази ДФС України встановлено, що номенклатура товарів, які згідно єдиного реєстру податкових накладних купуються ТОВ «Укркредос» у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Так, закуповуючи у основних постачальників (ТОВ «Фрутарт», ТОВ «Малті Трейд», ТОВ «Марвел-17») овочі, фрукти, вироби з текстилю відповідно, ТОВ «Укркредос» здійснює продаж, постачання вугілля та інших різноманітних товарів і послуг в адресу реально діючих підприємств.

В ході проведення слідчих та процесуальних дій встановлено, що ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното» та інші підприємства задіяні у схемі ухилення від сплати податків, використовують офісні приміщення за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, буд. 35, 4 поверх.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна встановлено, що приміщення розташоване за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, буд. 35, 4 поверх на праві власності належить ТОВ «Центр Да Вінчі» (код ЄДРПОУ 34926075).

Як в подальшому встановлено, в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, буд. 35, 4 поверх, які використовують ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното», можуть знаходитись речі і документи, які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, та в подальшому можуть бути знищеними, а саме: печатки, реєстраційні та установчі ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ:39267857), ТОВ «Укркредос» (код ЄДРПОУ: 39367288), ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ: 39584569), ТОВ «Брістор» (код ЄДРПОУ: 39377406), ТОВ «АМК Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39583963), ТОВ «Дементраз» (код ЄДРПОУ: 39584003), ТОВ «Калос Менеджмент» (код ЄДРПОУ: 39584038), ТОВ «Калос сіті Груп» (код ЄДРПОУ: 39584066), ТОВ «Мелді альянс» (код ЄДПРПОУ: 39584071), ТОВ «Мелді сойт» (код ЄДРПОУ: 39584108), ТОВ «Мелді транс груп» (код ЄДРПОУ: 39584286), ТОВ «Митра будтранс» (код ЄДРПОУ: 39584307), ТОВ «Митра Грейд Тренд» (код ЄДРПОУ: 39584333), ТОВ «Реян Макс» (код ЄДРПОУ: 30584349), ТОВ «Фідо Глобал солюшен» (код ЄДРПОУ: 39584369), ТОВ «Фідо актив груп» (код ЄДРПОУ: 39584443), ТОВ «Фідо девелопмент» (код ЄДРПОУ: 39584532), ТОВ «Фідо консалт» (код ЄДРПОУ: 39584569), ТОВ «Форе Транс компані» (код ЄДРПОУ: 39584663), ТОВ «Форест дайнамік» (код ЄДРПОУ: 39584904), ТОВ «Ювентус девелопмент» (код ЄДРПОУ: 39584930), ТОВ «Ювентус менеджмент» (код ЄДРПОУ: 39584972), ТОВ «Деметра-консалт» (код ЄДРПОУ: 39585143), ТОВ «Митра поліс» (код ЄДРПОУ: 39585159), ТОВ «Артей Груп» (код ЄДРПОУ:39267857), а також ТОВ «Радеон трейд» (код ЄДРПОУ: 39317530), ТОВ «Віртус інвест» (код ЄДРПОУ: 39317499), ТОВ «Вертікс плюс» (код ЄДРПОУ: 39273719), ТОВ «Ланс-Прайм» (код ЄДРПОУ: 39607004), ТОВ «Ланс-Макс» (код ЄДРПОУ: 39594163), ТОВ «Глобал смарт ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39594247), ТОВ «Ланс софт сервіс» (код ЄДПРПОУ: 39594184), ТОВ «Ланс глобал груп» (код ЄДРПОУ: 39594192), ТОВ «Торент груп» (код ЄДРПОУ: 39594158), ТОВ «Ланс солюшен» (код ЄДРПОУ: 39594100), ТОВ «Буд-смарт консалт» (код ЄДРПОУ: 39594226), ТОВ «Торент лтд» (код ЄДРПОУ: 39594210), ТОВ «Глобал транс ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39594137), ТОВ «Будгруп+» (код ЄДРПОУ: 39606922), ТОВ «Ланс-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39606854), ТОВ «Ланс консалт» (код ЄДРПОУ: 39594116), ТОВ «Ланс сістемс» (код ЄДРПОУ: 39594095), ТОВ «Ланс сіті» (код ЄДРПОУ: 39594142), ТОВ «Нубіром» (код ЄДРПОУ: 39267705), ТОВ «Роял-Трейдер» (код ЄДРПОУ: 39359476), ТОВ «Корел-ТМ» (код ЄДРПОУ: 39413061), ТОВ «Аваст-Плюс» (код ЄДРПОУ: 39412995), ТОВ «Разор компані» (код ЄДРПОУ: 39299889), ТОВ «Арка Балєно» (код ЄДРПОУ: 39301316), ТОВ «Сігма-ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39301295), ТОВ «Скай-трейд компані» (код ЄДРПОУ: 39458013), ТОВ «Сандерленд» (код ЄДРПОУ: 39468147), ТОВ «Морровінд» (код ЄДРПОУ: 39468208) та інших фіктивних підприємств, фінансово-господарські та інші документи які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в нежилих приміщеннях за адресою. Київ, вул. О. Гончара, буд. 35, 4 поверх, які використовують ТОВ «ЦЗФ Сєвєрная», ТОВ «Укркредос», ТОВ «Енергосервіс», ТОВ «Ното», оскільки отримати вищезазначені відомості в інший спосіб не виявляється за можливим.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Таким чином, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя його вчинення та майна, здобутого за результатами його вчинення виникла необхідність провести обшук в нежилих приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, буд. 35, 4 поверх.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про відсутність правових підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук, або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов`язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 7 абзац 2 ст. 223 КПК України).

Відповідно до п. 4) ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Окрім того, згідно п.6 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Пунктом 5 ч.2 ст. 235 КПК України встановлено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

В порушення п. 6 ч. 3 ст. 234 КПК України в клопотанні не надано доказів про фактичне місцезнаходження ТОВ "Центр Да Вінчі" саме за адресою м. Київ, вул. О. Гончара 35, 4 поверх, а матеріали клопотання хоч і містять відомості за ким зареєстроване право власності на нежитлове приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара 35, 4 поверх, однак воно містить відомості про належність нерухомого майна декільком юридичним та фізичним особам, тобто інформація є неповною, що процесуально не дозволяє прийняти ухвалу про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи. Зважаючи на те, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи знаходяться у зазначеному нежитловому приміщенні, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання про здійснення обшуку в офісно-складському приміщенні ТОВ "Центр Да Вінчі" (ЄДРПОУ 34926075), за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара 35, 4 поверх.

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого, слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні за №32014100080000027 від 22.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1