Ухвала

від 09.06.2015 по справі 759/9041/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2544/15

ун. № 759/9041/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, внесене у кримінальному провадженні №32015100080000023 клопотання слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва юристом 3 класу ОСОБА_4 про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 26, що на праві власності зареєстровані за Фондом державного майна України (код ЄДРПОУ 00032945) та орендуються ТОВ «ВБ Нерухомість» (код ЄДРПОУ 38780609), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали,

В С Т А Н О В И В:

09 червня 2015 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва юристом 3 класу ОСОБА_4 про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 26, що на праві власності зареєстровані за Фондом державного майна України (код ЄДРПОУ 00032945) та орендуються ТОВ «ВБ Нерухомість» (код ЄДРПОУ 38780609), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України

Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні в провадженні № 32015100080000023 від 06.05.2015, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Украгазтех» (код ЄДРПОУ 30265715), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 по 31.12.2013 ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 790 272,11 грн. шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з рядом підприємств з ознаками фіктивності одним з яких є ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640). Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім ТОВ «Капромбуд» використовується ряд інших фіктивних СГД одними з яких є ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), TOB «А- Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653).

Слідством встановлено, що в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 26, які використовують ТОВ «Ілма трейд», ТОВ «Айпара», ТОВ «Зафер», ТОВ «Глорія Груп», можуть знаходитись речі і документи, які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, та в подальшому можуть бути знищеними, а саме: печатки, реєстраційні та установчі документи ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158), ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Єфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «A-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653) та інших фіктивних підприємств, фінансово-господарські та інші документи які підтверджують вчинення протиправних дій.

В судове засідання слідчий не з`явився.

Досліджуючи вказане клопотання, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

06.05.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №32015100080000023, згідно витягу з кримінального провадження.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети..

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Підсумовуючи викладене, враховуючи, що слідчим не надано доказів, що товарно-матеріальні цінності, речі та предмети пов`язані з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158), ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «A-Дельта» (код ЄДРПОУ) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, можуть знаходитись в нежитловому приміщенні, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 26, яке на праві власності зареєстроване за Фондом державного майна України (код ЄДРПОУ 00032945) та орендуються ТОВ «ВБ Нерухомість» (код ЄДРПОУ 38780609), а також з матеріалів клопотання не вбачається яку роль відіграє ТОВ «ВБ Нерухомість» в даному кримінальному правопорушенні, з огляду на те, що, слідчий не навів суду достатніх відомостей для проведення обшуку, що вказували б на можливість досягнення мети проведення даної слідчої дії, зважаючи, що дана слідча дія є однією з крайніх мір кримінального провадження, а слідчим не надано доказів, щодо безрезультатного здійснення ним всіх заходів кримінального провадження відносно ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158), ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «A-Дельта» (код ЄДРПОУ), зокрема таких як тимчасовий доступ до речей і документів, суд оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, суд дійшов висновку, що дане клопотання слідчого є необґрунтованим, а тому у суду відсутні підстави для його задоволення.

Відповідно до ч. 1 ст. 94 КПК України слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 223, 234, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва юристом 3 класу ОСОБА_4 про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 26, що на праві власності зареєстровані за Фондом державного майна України (код ЄДРПОУ 00032945) та орендуються ТОВ «ВБ Нерухомість» (код ЄДРПОУ 38780609), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити, роз`яснивши, що відмова в задоволенні клопотання не перешкоджає його повторному заявленню з інших підстав.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу слідчого судді можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду ОСОБА_1