Ухвала

від 23.02.2015 по справі 760/3610/15-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Провадження №1-кс-850/15

у справі №760/3610/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 лютого 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , на підставі матеріалів кримінального провадження №32014110000000047, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20 листопада 2014 року, погоджене прокурором прокуратури Київської області, про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

23.02.2015 р. слідчий звернувся з вищевказаним клопотанням.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Київській області (ГУ ДФС у Київській області) знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110000000047 від 20.11.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах фізичною особою підприємцем ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1 ) та за фактом діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», що створені з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920), ТОВ «Альянс КОВ» (код ЄДРПОУ 38931382), ТОВ «Альфа Люкс СТ» (код ЄДРПОУ 38987964) та інших, що були задіяні у схемі ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, які були створені громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .

Досудовим розслідуванням встановлено наступне.

Громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , вступивши в злочинну змову з громадянами ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , створив та організував діяльність схеми з незаконної конвертації грошових коштів та формування незаконного податкового кредиту з ПДВ переведення безготівкових коштів у готівку на території м. Києва та Київської області для підприємств реально діючого сектору економіки, шляхом реєстрації та перереєстрації на підставних осіб підприємств з ознаками фіктивності з метою прикриття вищевказаної незаконної діяльності щодо ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

Крім того громадяни ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 протягом 2014 року з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на підставних осіб підприємства ТОВ "Дента Плюс" (код ЄДРПОУ: 38205920), ТОВ "Анвір Груп" (код ЄДРПОУ: 38441935), ТОВ "Альянс КОВ" (код ЄДРПОУ: 38931382), ТОВ "Альфа Люкс СТ" (код ЄДРПОУ: 38987964), ТОВ "Аквілон Груп" (код ЄДРПОУ: 38813047), ТОВ "ІвестКомпані" (код ЄДРПОУ: 39281614), ТОВ "Проф - Консалтінг" (код ЄДРПОУ: 38705296), ТОВ "Соя - Продакшн" (код ЄДРПОУ: 39258617), ТОВ "Ентер Шоп" (код ЄДРПОУ: 36203188), ТОВ "Маркетсенс" (код ЄДРПОУ: 35981540), ТОВ "Аликорн" (код ЄДРПОУ: 35850491) та ТОВ "МеранПром" (код ЄДРПОУ: 38967995).

13.02.2015 р. до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення передбачене ч.2 ст. 205 КК України, за фактом створення громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 вищезазначених підприємств з ознаками фіктивності з метою прикриття незаконної діяльності, яке об`єднане з кримінальним провадженням №32014110000000047 від 20.11.2014 року, що зареєстроване за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В подальшому встановлено, що підприємства реально діючого сектору економіки використовуючи послуги «конвертаційного центру» створеного громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_5 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 20 млн. грн., що завдало державі збитків в особливо великих розмірах.

Конвертація грошових коштів здійснювалась через рахунки підприємств з ознаками фіктивності відкритих в ПАТ «АВАНТ- БАНК» (МФО 380708), ПАТ «КБ ХРЕЩАТИК» (МФО 300670), ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767).

Громадянин ОСОБА_4 використовує в своїй злочинній діяльності офісне приміщення, яке розташоване на другому поверсі двохповерхової будівлі (нумерація кабінетів відсутня, на поверсі всього 2 приміщення) та знаходиться по правій стороні за кабінетом, на дверях якого розміщено вивіску «косметологічний кабінет» за адресою: Київська область, м. Біла Церква, бульвар 50-річчя Перемоги, 155 (А2), яка відповідно до відповіді КП КОР «Південне бюро технічної інвентаризації» від 17.02.2015р. № 42 зареєстроване за ТОВ «Кава» код ЄДРПОУ 19406762 на підставі договору купівлі-продажу № 49 від 10.06.1994, яке орендується за готівковий розрахунок без оформлення договору оренди.

З наведених підстав слідчий просить надати йому дозвіл на проведення обшуку у зазначеному вище володінні особи.

В результаті обшуку слідчий планує відшукати грошові кошти, що мають незаконне походження, статутні та реєстраційні документи підприємств з ознаками фіктивності, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

При цьому слідчий звертає увагу на те, що іншим способом, ніж провести обшук, виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукати і вилучити знаряддя кримінального правопорушення, речі і документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду неможливо, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів особами, що причетні до вчинення кримінального правопорушення.

В ході судового розгляду слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За змістом ч. 2 ст. 223 КПК України, підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його обґрунтованість та задоволення.

З наданих слідчим доказів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК Україна.

Також слідчим суддею встановлено, що речі і документи, які планує відшукати слідчий, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, є достатні підстави вважати, що відшукувані речі та документи заходяться в офісному приміщені, яке розташоване на другому поверсі двохповерхової будівлі (нумерація кабінетів відсутня, на поверсі всього 2 приміщення) та знаходиться по правій стороні за кабінетом, на дверях якого розміщено вивіску «косметологічний кабінет» за адресою: Київська область, м. Біла Церква, бульвар 50-річчя Перемоги, 155 (А2).

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 7, 13, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщені, яке розташоване на другому поверсі двохповерхової будівлі (нумерація кабінетів відсутня, на поверсі всього 2 приміщення) та знаходиться по правій стороні за кабінетом, на дверях якого розміщено вивіску «косметологічний кабінет» за адресою: Київська область, м. Біла Церква, бульвар 50-річчя Перемоги, 155 (А2), що належить на праві приватної власності на нерухоме майно ТОВ «Кава» (код ЄДРПОУ 19406762), та яке використовує громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання, огляду та вилучення речей та документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню №32014110000000047, та містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме:

- статутних та реєстраційних документів підприємств з ознаками фіктивності - ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920), ТОВ «Анвір Груп» (код ЄДРПОУ 38441935), ТОВ «Альянс КОВ» (код ЄДРПОУ 38931382), ТОВ «Альфа Люкс СТ» (код ЄДРПОУ 38987964), ТОВ «Аквілон - Груп» (код ЄДРПОУ 38813047), ТОВ «Івест Компані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Проф - Консалтінг» (код ЄДРПОУ 38705296), ТОВ «Соя - Продакшен» (код ЄДРПОУ 39258617), ТОВ «Ентер Шоп» (код ЄДРПОУ 36203188), ТОВ «Маркетсенс» (код ЄДРПОУ 35981540), ТОВ «Комплект Про» (код ЄДРПОУ 39070761), ТОВ «Меран Пром» (код ЄДРПОУ 38967995), ТОВ «Алікорн» (код ЄДРПОУ 35850491), банківських карток, договорів про банківське обслуговування, довіреностей на отримання готівкових коштів в установах банків, документів, які посвідчують осіб, які брали участь в реєстрації СПД з ознаками фіктивності, фінансово-господарських документів, складених під час діяльності СПД з ознаками фіктивності, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, чорнових записів, щодо такої діяльності, печаток, штампів, незаповнених бланків з відбитками печаток, мобільних телефонів за допомогою яких відшукувались клієнти, грошових коштів, що мають незаконне походження.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 23.03.2015 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя