Ухвала

від 25.10.2013 по справі 201/13009/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/13009/13-к

провадження 1кс/201/4370/2013

У Х В А Л А

25 жовтня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого - слідчого судді Галічого В.М.

При секретарі - Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора - Казанцева С.А.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №32013040000000009 від 22 січня 2013 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:

25 жовтня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000009 від 22.01.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. 3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП В«Ресурс-імпортВ» (код ЄДРПОУ 32815761), зареєстрованого за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Сировця, 46 в період часу з травня 2011 по жовтень 2012 року, діючи умисно, в порушення Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилилися від сплати податку з податку на додану вартість на загальну суму 3 762 413,03 гривен, чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах.

За результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП В«Ресурс-імпортВ» за період 2011-2012 років, а саме: TOB В«Захід імпортВ» (код ЄДРПОУ 37363119), TOB В«АшаВ» (код ЄДРПОУ 37074345). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання вживаного одягу та взуття, тканин.

Крім того, за результатами аналізу додатку 5 до декларацій з податку на додану вартість, встановлені постачальники ПП В«Ресурс-імпортВ» за період 2011-2012 років, а саме: ТОВ В«Прометей плюсВ» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ В«Абсолют плюсВ» (код ЄДРПОУ 32944181). Відповідно до податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН по даних угодах, вказаними постачальниками здійснювалось постачання ароматичних добавок, бензолу, метанолу технічного.

У той же період ПП В«Ресурс-імпортВ» , відповідно до відомостей податкових накладних, реалізує в адресу підприємств ТОВ В«УкрдомнасервісВ» (код ЄДРПОУ 33127659), ТОВ В«Спецрембуд 05В» (код ЄДРПОУ 33247547), ТОВ В«ПартнерВ» (код ЄДРПОУ 197408), ТОВ В«ТурбомашВ» (код ЄДРПОУ 30452280) - калій хлористий, швелер, куток, декор, втулки циліндра, балки переносні, молоко, сир, моторне масло, фарби, арматуру, кондиціонери, що свідчить про безтоварний характер фінансово-господарських взаємовідносин ПП В«Ресурс-імпортВ» по операціям з ТОВ В«Прометей плюсВ» (код ЄДРПОУ 34594677), ТОВ В«Абсолют плюсВ» (код ЄДРПОУ 32944181), TOB В«Захід імпортВ» (код ЄДР 37363119), TOB В«АшаВ» (код ЄДР 37074345).

Додатково встановлено, що службові особи ПП В«Ресурс-імпортВ» (код ЄДРПОУ 32815761) являються службовими особами на підприємствах ПП В«СтікВ» (код ЄДРПОУ 31692490) та ТОВ В«БінерВ» (код ЄДРПОУ 33247348), які мають тих самих постачальників що й ПП В«Ресурс-імпортВ» , в тому числі з придбання від ТОВ В«Захід-імпортВ» вживаного одягу та взуття. Так за результатами аналізу додатків №5 до декларацій з податку на додану вартість встановлено придбання ПП В«СтікВ» вживаного одягу та взуття від ТОВ В«Захід-імпортВ» на загальну суму 21 368 318 грн. (в т.ч. ПДВ 3 561 386,4 грн.).

Крім того встановлено, що службові особи підприємств ПП В«СтікВ» , ТОВ В«БінерВ» та ПП В«Ресурс-імпортВ» використовують підконтрольні підприємства для коригування поточної звітності з ПДВ. Так згідно додатків №5 до декларацій з податку на додану вартість ПП В«СтікВ» протягом 2012 року сформовано податковий кредит для ПП В«Ресурс-імпортВ» на суму 2 463 700,0 грн. Таким чином, проведеним досудовим слідством встановлено причетність службових осіб ПП В«Ресурс-імпортВ» до діяльності ПП В«СтікВ» та ТОВ В«БінерВ» .

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ПП В«СтікВ» (код ЄДРПОУ 31692490) здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунків №260592153501, №260082153503, №260052153504, №260042153501, №260012153502 відкритих у Дніпропетровському РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» (Дніпропетровське РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» - м. Дніпропетровськ, вул. Плеханова, 9, МФО 307231).

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза закриття та списання коштів з даного рахунку, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників Дніпропетровського РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» .

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об'єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки №260592153501, №260082153503, №260052153504, №260042153501, №260012153502 ПП В«СтікВ» (код ЄДРПОУ 31692490) відкритих в Дніпропетровському РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» (Дніпропетровське РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» - м. Дніпропетровськ, вул. Плеханова, 9, МФО 307231) у розмірі 3 762 413,03 грн.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити .

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки №260592153501, №260082153503, №260052153504, №260042153501, №260012153502 ПП В«СтікВ» (код ЄДРПОУ 31692490) відкритих в Дніпропетровському РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» (Дніпропетровське РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» - м. Дніпропетровськ, вул. Плеханова, 9, МФО 307231) у розмірі 3 762 413,03 грн.; зупинити видаткові операції по рахунках №260592153501, №260082153503, №260052153504, №260042153501, №260012153502 ПП В«СтікВ» (код ЄДРПОУ 31692490) відкритих в Дніпропетровському РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» (Дніпропетровське РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» - м. Дніпропетровськ, вул. Плеханова, 9, МФО 307231) за винятком видаткових операцій пов'язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов'язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов'язаних з виплатою заробітної плати; зобов'язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках №260592153501, №260082153503, №260052153504, №260042153501, №260012153502 ПП В«СтікВ» (код ЄДРПОУ 31692490) із зазначенням часу, та дати та суми залишку грошових коштів на рахунку; зобов'язати посадових осіб Дніпропетровського РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» направити до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а , виписку (довідку) із зазначенням на рахунках №260592153501, №260082153503, №260052153504, №260042153501, №260012153502 ПП В«СтікВ» (код ЄДРПОУ 31692490) відкритих в Дніпропетровському РУ АТ Банк В«Фінанси та кредитВ» залишку грошових коштів на момент пред'явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Оголошення ухвали суду доручити членам слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000009.

Слідчий суддя В.М. Галічий