Вирок

від 07.05.2010 по справі 1-210/2010

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська

м. Дніпропетровськ, вул.Паторжинського, 18-А, 49044, (056) 713-58-29

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

07 мая 2010 года Жовтневый районный суд

г. Днепропетровска

в составе: председательствующего-судьи ОСОБА_1

при секретаре - Охрименко И.А.

с участием прокурора - Бардаченко Н.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Днепропетровске уголовное дело по обвинению ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца и жителя ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, холостого, ранее не судимого, не работающего, в совершении преступлений, предусмотренных ст.201 ч.1, 358 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_2 в период с 03.05.2006 года по 19.07.2007 года, действуя умышленно, переместил через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля - путем предоставления сотрудникам Яготинской и Днепропетровской таможен заведомо поддельный инвойсов №№ 202171 от 25.01.2007 года, 202389 от 15.03.2007 года, 202568 от 20.03.2007 года, 202985 от 27.03.2007 года, 303458 от58 от 28.04.2007 года, 301825 от 30.05.2007 года, 302440 от 19.07.2007 года, контракта № 03\05\06 от 03.05.2006 года и приложений №№ 6-12 к нему, содержащих ложные сведения в отношении стоимости товара - лодки моторные марки «Mariah», в количестве 13 штук, общей стоимостью 1 855 500 гривен, что составляет 9 277 размеров необлагаемых налогом минимумов доходов граждан и является крупным размером; при этом с целью совершения данной контрабанды моторных лодок, ОСОБА_2, действуя умышленно и повторно, подделал вышеперечисленные документы в целях использования их другим лицом при таможенном оформлении данного товара - 13 моторных лодок марки «Mariah», ввезенных на территорию Украины, в адрес ООО «Акватория Днепр», то есть в совершении преступления, предусмотренных ч.1 ст. 201 и ч.2 ст. 358 УК Украины.

Так, 24 апреля 2006 года ОСОБА_2 согласно приказа № 2\К от 24.04.2006 года был назначен на должность менеджера по внешнеэкономической деятельности (ВЭД) общества с ограниченной ответственностью (ООО) «Акватория Днепр» (код ЕГРПОУ 34314520, юридический адрес: АДРЕСА_1, фактический адрес: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты «Правда»АДРЕСА_2, с декабря 2008 года - по адресу: г. Днепропетровск, ул. Набережная Победы, д. 10-К).

11 февраля 2010 года на основании приказа № 14\К ОСОБА_2 был уволен с вышеуказанной должности по собственному желанию.

В функциональные обязанности ОСОБА_2 как менеджера по ВЭД ООО «Акватория Днепр» входило осуществление поиска контрагентов для заключения внешнеэкономических контрактов и оформление в связи с этим всей соответствующей документации (без права подписания договоров (контрактов), ведения переговоров с контрагентами предприятия, осуществление контроля процесса доставки товаров в Украину, поступающих в адрес ООО «Акватория Днепр».

14 апреля 2006 года ООО «Акватория Днепр» было аккредитовано как субъект внешнеэкономической деятельности в отделе таможенного оформления №3 (ОТО №3) Днепропетровской региональной таможни (в настоящее время - Днепропетровская таможня), находящемся по адресу: г. Днепропетровск, ул. Нижнеднепровская, 1-Б.

В мае 2006 года директор ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3 после возвращения из служебной командировки из Нидерландов дал менеджеру по ВЭД указанного общества ОСОБА_2 устное указание на проведение переговоров с представителями фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» (Rooseindsestraat, 2, 5705 BT, Helmond, Netherlands) для дальнейшего приобретения у последней моторных лодок «Mariah», с целью их перепродажи на территории Украины.

Тогда же ОСОБА_2, изучив цены на рынке плавательных средств в Украине, и понимая, что при покупке и оформлении данного вида товара надлежащим образом затраты превысят прибыль и он будет неконкурентноспособным, принят противоправное решение ввести в Украину в адрес ООО «Акватория Днепр» из Нидерландов указанные моторные лодки марки «Mariah» контрабандным способом для чего изготовить поддельные документы: контракт и приложения к нему, а также инвойсы на приобретаемые моторные лодки, содержащие заведомо ложные сведения в отношении стоимости товара, с целью их последующего предоставления в украинские таможенные органы для оформления товара в таможенном отношении и выпуска в свободное обращение.

Реализую задуманное, в тот же период ОСОБА_2 в ходе ведения по телефону и через электронную почту переговоров с неустановленными сотрудниками фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» по вопросам приобретения моторных лодок отговорил цены, модели и комплектацию моторных лодок, подлежащих поставке в адрес ООО «Акватория Днепр».

После этого, ОСОБА_2, реализуя свой преступный план и понимая, что документы с соответствующими действительности ценами нельзя предоставлять в контролирующие государственные органы, 03.05.2006 года, на своем компьютере в офисе ООО «Акватория Днепр», по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты «Правда»АДРЕСА_3, изготовил в электронном виде и распечатал фиктивный договор купли-продажи № 03\05\06 от 03 мая 2006 года между ООО Акватория Днепр» и фирмой В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» . После этого ОСОБА_4, осознавая преступный характер своих действий, нанес на данный контракт оттиск поддельной печати названного голландского предприятия, изготовленную ранее при неустановленных обстоятельствах, а также собственноручно подделал на данном документе подпись от имени представителя В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» в графах «Продавець» и «Seller».

Одновременно, не отказываясь от своих преступных намерений, направленных на контрабанду товаров в Украину, ОСОБА_2 в помещении офиса ООО «Акватория Днепр», по вышеуказанному адресу, предоставил директору последнего предприятия ОСОБА_3 на подпись названный заведомо поддельный договор купли-продажи № 03\05\06 от 03 мая 2006 года между ООО Акватория Днепр» и фирмой В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» на приобретение моторных лодок марки «Mariah». При этом о том, что указанный товар будет поставляться в Украину в адрес ООО «Акватория Днепр» контрабандным способом, а предоставленный на подпись договор является поддельным, ОСОБА_2 в известность ОСОБА_3 не поставил. ОСОБА_3, не зная и не подозревая о противоправных действиях ОСОБА_2, подписал договор купли-продажи в графе «Покупатель», после чего там же поставил оттиск печати ООО «Акватория Днепр».

В январе 2007 года ОСОБА_2, не желая отказываться от задуманного, договорился с неустановленными сотрудниками фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» о том, что в адрес ООО «Акватория Днепр» по электронной почте по мере подготовки будут высылаться в электронном виде инвойсы данной фирмы на приобретаемые украинским предприятием моторные лодки, на основании которых в последующем ОСОБА_2 планировал изготовить поддельные документы для предоставления в таможню.

В этом же месяце на электронную почту ООО «Акватория Днепр» от фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» поступил в электронном виде инвойс № 201418 от 24.01.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SX-18 № US-VMHAA328K607 и SX-25 № US-VMHAF1171607 на общую сумму 46 218 евро.

В конце января 2007 года, на основании данного инвойса (счет-фактуры) ОСОБА_2, продолжая реализовывать свой преступный умысел на совершение контрабанды моторных лодок, и находясь по адресу: г. Днепропетровск, пр. Им.газеты «Правда»АДРЕСА_4, с помощью компьютера изготовил и распечатал 2 экземпляра инвойса на моторные лодки марки «Mariah» SX-18 № US-VMHAA328K607 и SX-25 № US-VMHAF117I607, присвоив при этом данному счету-фактуре вымышленный им номер - 202171 и дату 25.01.2007 года. Также он в одном экземпляре инвойса указал общую стоимость ввозимого в Украину товара - 15 255 евро (полную стоимость с доставкой), а в другом - 12 388 евро, указав в последнем стоимость товара без учета стоимости его доставки. Затем в экземпляре инвойса № 202171 на сумму 15 255 евро ОСОБА_2 проставил оттиск поддельной печати фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , а в другом экземпляре инвойса № 202171 на сумму 12 388 евро - оттиск поддельного наборного штампа указанной голландской фирмы, ранее изготовленного при неустановленных обстоятельствах. После этого, продолжая свои преступные действия, направленные на подделку документов, на перечисленных выше документах, ОСОБА_2, действуя умышленно, подделал подписи от имени представителей фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» . О подделке им инвойса № 202171 вышеуказанной иностранной фирмы ОСОБА_2 никому, в том числе, руководству ООО «Акватория Днепр», не сообщил.

Кроме того, в указанный период времени ОСОБА_2, действуя умышленно и повторно, по месту своей работы, по адресу: г. Днепропетровск, пр.им. газеты «Правда»АДРЕСА_4, изготовил на компьютере и распечатал спецификацию № 6 к договору № 03/05/06 от 03.05.2006 года на поставляемые моторные лодки марки «Mariah» SX-18 № US-VMHAA328K607 и SX-25 № US-VMHAF117I607, в которую внес ложные сведения в отношении их стоимости: 5 270 евро и 9 985 евро соответственно, после чего, проставил на данный документ оттиски поддельной печати нидерландской фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , а также подделал подписи от имени представителей последнего предприятия. После этого, ОСОБА_2 предоставил данную спецификацию директору ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3, который, не зная и не предполагая, что она является поддельной, подписал спецификацию в графе «Покупатель» и заверил оттиском печати ООО «Акватория Днепр».

Тогда же ОСОБА_2, осознавая то, что на указанных выше, подделанных им инвойсах для последующего их предоставления в Днепропетровскую таможню для проведения таможенного оформления груза должны быть соответствующие отметки (надлежащие оттиски печатей и штампов сотрудников таможенных органов на границе) о пересечении таможенной границы Украины, связался с сотрудниками В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , у которых выяснил, что перевозчиком (экспедитором) всех приобретенных ООО «Акватория Днепр» моторных лодок в Украину, согласно названного договора купли-продажи, будет выступать фирма «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» (Нидерланды), а также ее контактные телефоны и адрес.

После этого, с целью доведения своего преступного умысла до конца, ОСОБА_2 принял решение переслать через курьерскую почту в адрес указанной нидерландской фирмы-перевозчика названный выше инвойс, а сотрудников данного предприятия попросить передать этот инвойс (счет-фактуру) водителю, который будет осуществлять перевозку моторных лодок в Украину, расчитывая на то, что при пересечении таможенной границы Украины водитель предъявит указанный инвойс сотрудникам таможенной службы, а те в свою очередь нанесут на него соответствующие отметки.

В конце января 2007 года, более точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, реализуя свой преступный умысел на совершение контрабанды, переправил при неустановленных обстоятельствах инвойс № 202171 на моторные лодки марки «Mariah» SX-18 № US-VMHAA328K607 и SX-25 № US-VMHAF117I607 на общую сумму 12 388 евро в Нидерланды в адрес фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN», при этом заранее попросив сотрудников указанного нидерландского предприятия передать данные документы водителю, который будет осуществлять перевозку моторных лодок в адрес ООО «Акватория Днепр». О том, что названный инвойс № 202171 является поддельным ни сотрудников фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN», ни водителя, ни кого-либо еще ОСОБА_2 в известность не ставил.

В январе 2007 года предприятием «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» у автотранспортного предприятия ООО «Акант-Сервис» (г. Днепропетровск) был заказан грузовой автомобиль НОМЕР_1/28660АА, под управлением водителя ОСОБА_5 для перевозки от фирмы-отправителя В« K&K Jet-power B.V.В» из Нидерландов в Украину в адрес ООО «Акватория Днепр» двух вышеуказанных моторных лодок.

В этом же месяце в Нидерландах в автомобиль НОМЕР_2/28660АА, под управлением водителя ОСОБА_5, был загружен товар - моторные лодки марки «Mariah» SX-18 № US-VMHAA328K607 стоимостью 13 335 евро и SX-25 № US-VMHAF117I607 стоимостью 27 927 евро, после чего экспедиторской фирмой «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» ОСОБА_5 были предоставлены товаросопроводительные документы на товар, в т.ч. поддельный инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , № 202171 от 25.01.2007 года на общую сумму 12 388 евро, ранее подделанный и пересланный в Нидерланды ОСОБА_2

29 января 2007 года вышеуказанный грузовой автомобиль под управлением водителя ОСОБА_5 с грузом - моторные лодки марки «Mariah» SX-18 № US-VMHAA328K607, действительной стоимостью 13 335 евро (по курсу Национального банка Украины - 86 877, 59 грн.) и SX-25 № US-VMHAF117I607, действительной стоимостью 27 927 евро (по курсу Национального банка Украины - 181 944, 41 грн.), пересек таможенную границу Украины и прибыл на таможенный пост В«ЯгодинВ» Ягодинской таможни, где ОСОБА_5, не подозревая о том, что полученный в Нидерландах инвойс № 202171 от 25.01.2007 года, на общую сумму 12 388 евро, является поддельным, предоставил его и другие товаросопроводительные документы инспектору таможенного поста В«ЯгодинВ» Ягодинской таможни ОСОБА_6

ОСОБА_6, не подозревая о том, что представленный ей в качестве основания для перемещения через таможенную границу Украины инвойс является поддельным, оформила вышеуказанный груз в таможенном отношении и разрешила его перемещение через таможенную границу Украины.

Через несколько дней вышеуказанный груз - моторные лодки был доставлен ОСОБА_5 в г. Днепропетровск к офису ООО «Акватория Днепр».

Одновременно ОСОБА_2 передал декларанту ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_7 инвойс № 202171 от 25.01.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SX-18 № US-VMHAA328K607 и SX-25 № US-VMHAF117I607, на общую сумму 15 255 евро, пояснив последнему, что данный документ был якобы получен им из Нидерландов по почте. 01.02.2007 года ОСОБА_7 на основании полученных от ОСОБА_5 и ОСОБА_2 документов, не подозревая о том, что инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , № 202171 от 25.01.2007 года на общую сумму 15 255 евро, приложение (спецификация) № 6 к контракту № 03/05/06 от 03.05.2006 года, на общую сумму 15 255 евро являются поддельными, изготовил фиктивную грузовую таможенную декларацию (ГТД) № 110000003/7/302303 от 01.02.2007 года, а также декларацию таможенной стоимости с аналогичным номером, в которых указал ложные сведения в отношении стоимости товара.

Указанные документы ОСОБА_7 в этот же день предоставил сотруднику ОТО № 3 ДРТ ОСОБА_8 для проведения таможенного оформления груза - указанных моторных лодок, поступивших в адрес ООО «Акватория Днепр», после чего, 02.02.2007 года ОСОБА_8, не подозревая, что предоставленные ей вышеуказанные документы являются поддельными, произвела таможенное оформление груза и выпустила его в свободное обращение, поставив на ГТД оттиск своей личной номерной печати № 054.

После этого, в марте 2007 года ОСОБА_2 аналогичным образом, в соответствии с информацией, содержащейся в полученном из Нидерландов по электронной почте счете-фактуре № 201431 от 11.02.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC146A707, SC-23 № US-VMHBC145A707, SC-21 № US-VMHBB132A707, SC-21 № US-VMHBB131A707, SX 20-22 № US-VMHAC192A707, SX-19 № US-VMHAB362A707, на общую сумму 127 983 евро, продолжая реализовывать свой преступный умысел на совершение контрабанды моторных лодок, по месту своей работы по адресу: г. Днепропетровск, пр.им.газеты «Правда»АДРЕСА_4, на компьютере изготовил и распечатал 2 экземпляра поддельного инвойса на моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB131A707, и SC-23 № US-VMHBC145A707, присвоив при этом данному счету-фактуре выдуманный им номер - 202389 и дату 15.03.2007 года, проставив в одном экземпляре инвойса общую стоимость ввозимого в Украину товара - 15 100 евро (полную стоимость с доставкой), а в другом - 12 235 евро, указав в последнем стоимость товара без учета стоимости его доставки. Также ОСОБА_2 нанес на указанный инвойс оттиск поддельной печати фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , и подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

Кроме того, в указанный период времени ОСОБА_2 по месту своей работы изготовил на компьютере и распечатал спецификацию № 7 к договору № 03/05/06 от 03.05.2006 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB131A707, и SC-23 № US-VMHBC145A707, в которую также внес ложные сведения в отношении их общей стоимости - 15 100 евро, после чего проставил на данном документе оттиски поддельной печати предприятия В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» (Нидерланды) и повторно подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

После этого, директор ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3, не осознавая, что данная спецификация является поддельной, подписал ее в графах «Покупатель» и проставил оттиски печати ООО «Акватория Днепр».

В этом же месяце, в Нидерландах в автомобиль регистрационный номер NNMX343/OH69VV - под управлением водителя ОСОБА_9 был загружен товар - моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB131A707, стоимостью 21 430 евро и SC-23 № US-VMHBC145A707, стоимостью 24 260 евро, после чего от экспедиторской фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» названному водителю были переданы все соответствующие товаросопроводительные документы, в т.ч. и поддельный инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» № 202389 от 15.03.2007 года на общую сумму 12 235 евро, ранее подделанный и пересланный в Нидерланды ОСОБА_2

19 марта 2007 года вышеуказанный грузовой автомобиль под управлением водителя ОСОБА_9 с грузом - моторных лодок марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB131A707, действительной стоимостью 21 430 евро (по курсу Национального банка Украины - 144 204, 61 грн.) и SC-23 № US-VMHBC145A707, действительной стоимостью 24 260 евро (по курсу Национального банка Украины - 163 247, 97 грн.), пересек таможенную границу Украины и прибыл на таможенный пост «Ягодин» Ягодинской таможни, где ОСОБА_9, не подозревая о том, что полученный в Нидерландах инвойс № 202389 от 15.03.2007 года на общую сумму 12 235 евро, является фиктивным, предоставил его и другие товаросопроводительные документы инспектору таможенного поста «Ягодин» Ягодинской таможни ОСОБА_10

ОСОБА_10, не подозревая о том, что предоставленный ему в качестве основания для перемещения через таможенную границу Украины инвойс является поддельным, оформил вышеуказанный груз и разрешил его перемещение через таможенную границу Украины.

Через несколько дней вышеуказанный груз был доставлен ОСОБА_9 в г. Днепропетровск к офису ООО «Акватория Днепр».

Одновременно ОСОБА_2 передал декларанту ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_7 инвойс № 202389 от 15.03.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB131A707, и SC-23 № US-VMHBC145A707, на общую сумму 15 100 евро, пояснив последнему, что данный документ был якобы получен им из Нидерландов по почте. 22.03.2007 года ОСОБА_7 на основании полученных от ОСОБА_9 и ОСОБА_2 документов, не подозревая о том, что инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V.В» № 202389 от 15.03.2007 года на общую сумму 15 100 евро, приложение (спецификация) № 7 к контракту № 03/05/06 от 03.05.2006 года, на общую сумму 15 100 евро являются поддельными, изготовил фиктивную грузовую таможенную декларацию (ГТД) № 110000003/7/3062729 от 22.03.2007 года, а также декларацию таможенной стоимости с аналогичным номером, в которых указал ложные сведения в отношении стоимости груза.

Указанные документы ОСОБА_7 в этот же день предоставил сотруднику ОТО № 3 ДРТ ОСОБА_8 для проведения таможенного оформления груза - моторных лодок марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB131A707, и SC-23 № US-VMHBC145A707, поступившего в адрес ООО «Акватория Днепр», после чего, 22 марта 2007 года ОСОБА_8, не подозревая, что предоставленные ей вышеуказанные документы являются поддельными, произвела таможенное оформление груза и выпустила его в свободное обращение, поставив на ГТД оттиск своей личной номерной печати № 054.

В марте 2007 года ОСОБА_2 в соответствии с информацией, содержащейся в счете-фактуре № 201431 от 11.02.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC146A707, SC-23 № US-VMHBC145A707, SC-21 № US-VMHBB132A707, SC-21 № US-VMHBB131A707, SX 20-22 № US-VMHAC192A707, SX-19 № US-VMHAB362A707, на общую сумму 127 983 евро, продолжая реализовывать свой преступный умысел на совершение контрабанды моторных лодок, по месту своей работы по адресу: г. Днепропетровск, пр.им.газеты «Правда»АДРЕСА_4, на компьютере повторно подделал и распечатал 2 экземпляра поддельного инвойса на моторные лодки марки «Mariah» SX-19 № US-VMHAB362A707, и SX-22 № US-VMHAC192A707, присвоив при этом данному счету-фактуре выдуманный им номер - 202568 и дату 20.03.2007 года, проставив в одном экземпляре инвойса общую стоимость ввозимого в Украину товара - 13 660 евро (полную стоимость с доставкой), а в другом - 12 030 евро, указав в последнем стоимость товара без учета стоимости его доставки. Также ОСОБА_2 нанес на указанный инвойс оттиск поддельной печати фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , и подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

Кроме того, в указанный период времени ОСОБА_2 по месту своей работы изготовил на компьютере и распечатал спецификацию № 8 к договору № 03/05/06 от 03.05.2006 года на моторные лодки марки «Mariah» SX-19 № US-VMHAB362A707, и SX-22 № US-VMHAC192A707, в которую также внес ложные сведения в отношении их общей стоимости - 13 660 евро, после чего проставил на данном документе оттиски поддельной печати предприятия В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» (Нидерланды) и повторно подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

После этого, директор ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3, не осознавая, что данная спецификация является поддельной, подписал ее в графах «Покупатель» и проставил оттиски печати ООО «Акватория Днепр».

В этом же месяце, в Нидерландах в автомобиль регистрационный номер NNMX623/NNMS156 - под управлением водителя ОСОБА_11 был загружен товар - моторные лодки марки «Mariah» SX-19 № US-VMHAB362A707, стоимостью 16 644 евро и SX-22 № US-VMHAC192A707, стоимостью 18 824 евро, после чего от экспедиторской фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» названному водителю были переданы все соответствующие товаросопроводительные документы, в т.ч. и поддельный инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» № 202568 от 20.03.2007 года на общую сумму 12 030 евро, ранее подделанный и пересланный в Нидерланды ОСОБА_2

25 марта 2007 года вышеуказанный грузовой автомобиль с грузом моторных лодок марки «Mariah» SX-19 № US-VMHAB362A707, действительной стоимостью 16 644 евро (по курсу Национального банка Украины - 112 217, 18 грн.) и SX-22 № US-VMHAC192A707, действительной стоимостью 18 824 евро (по курсу Национального банка Украины - 126 915, 17 грн.), пересек таможенную границу Украины и прибыл на таможенный пост «Ягодин» Ягодинской таможни, где ОСОБА_11, не подозревая о том, что полученный в Нидерландах инвойс № 202568 от 20.03.2007 года, является поддельным, предоставил его и другие товаросопроводительные документы инспектору таможенного поста «Ягодин» Ягодинской таможни ОСОБА_12

ОСОБА_12, не подозревая о том, что предоставленный ей в качестве основания для перемещения через таможенную границу Украины инвойс является поддельным, оформила вышеуказанный груз и разрешила его перемещение через таможенную границу Украины.

Через несколько дней вышеуказанный груз был доставлен ОСОБА_11 в г. Днепропетровск к офису ООО «Акватория Днепр».

Одновременно ОСОБА_2 передал декларанту ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_7 инвойс № 202568 от 20.03.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SX-19 № US-VMHAB362A707, и SX-22 № US-VMHAC192A707, на общую сумму 13 660 евро, пояснив последнему, что данный документ был якобы получен им из Нидерландов по почте. 27.03.2007 года ОСОБА_7 на основании полученных от ОСОБА_11 и ОСОБА_2 документов, не подозревая о том, что инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V.В» № 202568 от 20.03.2007 года на общую сумму 13 660 евро, приложение (спецификация) № 8 к контракту № 03/05/06 от 03.05.2006 года, являются поддельными, изготовил фиктивную грузовую таможенную декларацию (ГТД) № 110000003/7/307340 от 27.03.2007 года, а также декларацию таможенной стоимости с аналогичным номером, в которых указал ложные сведения в отношении стоимости груза.

Указанные документы ОСОБА_7 в этот же день предоставил сотруднику ОТО № 3 ДРТ ОСОБА_8 для проведения таможенного оформления груза - моторных лодок марки «Mariah» SX-19 № US-VMHAB362A707, и SX-22 № US-VMHAC192A707, поступившего в адрес ООО «Акватория Днепр», после чего, 27 марта 2007 года ОСОБА_8, не подозревая, что предоставленные ей вышеуказанные документы являются поддельными, произвела таможенное оформление груза и выпустила его в свободное обращение, поставив на ГТД оттиск своей личной номерной печати № 054.

Также, в конце марта 2007 года, ОСОБА_2 в соответствии с информацией, содержащейся в счете-фактуре № 201431 от 11.02.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC146A707, SC-23 № US-VMHBC145A707, SC-21 № US-VMHBB132A707, SC-21 № US-VMHBB131A707, SX 20-22 № US-VMHAC192A707, SX-19 № US-VMHAB362A707, на общую сумму 127 983 евро, продолжая реализовывать свой преступный умысел на совершение контрабанды моторных лодок, по месту своей работы по адресу: г. Днепропетровск, пр.им.газеты «Правда»АДРЕСА_4, на компьютере подделал и распечатал 2 экземпляра поддельного инвойса на моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB132A707, и SC-23 № US-VMHBC146A707, присвоив при этом данному счету-фактуре выдуманный им номер - 202985 и дату 27.03.2007 года, проставив в одном экземпляре инвойса общую стоимость ввозимого в Украину товара - 15 100 евро (полную стоимость с доставкой), а в другом - 12 235 евро, указав в последнем стоимость товара без учета стоимости его доставки. Также ОСОБА_2 нанес на указанный инвойс оттиск поддельной печати фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , и подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

Кроме того, в указанный период времени ОСОБА_2 по месту своей работы изготовил на компьютере и распечатал спецификацию № 9 к договору № 03/05/06 от 03.05.2006 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB132A707, и SC-23 № US-VMHBC146A707, в которую также внес ложные сведения в отношении их общей стоимости - 15 100 евро, после чего проставил на данном документе оттиски поддельной печати предприятия В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» (Нидерланды) и повторно подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

После этого, директор ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3, не осознавая, что данная спецификация является поддельной, подписал ее в графах «Покупатель» и проставил оттиски печати ООО «Акватория Днепр».

В этом же месяце, в Нидерландах в автомобиль регистрационный номер NNMX623/NNMG534 - под управлением водителя ОСОБА_11 был загружен товар - моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB132A707, стоимостью 21 430 евро и SC-23 № US-VMHBC146A707, стоимостью 25 395 евро, после чего от экспедиторской фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» названному водителю были переданы все соответствующие товаросопроводительные документы, в т.ч. и поддельный инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» № 202985 от 27.03.2007 года на общую сумму 12 235 евро, ранее подделанный и пересланный в Нидерланды ОСОБА_2

10 апреля 2007 года вышеуказанный грузовой автомобиль под управлением ОСОБА_11 с грузом моторных лодок марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB132A707, действительной стоимостью 21 430 евро (по курсу Национального банка Украины - 144 723, 22 грн.) и SC-23 № US-VMHBC146A707, действительной стоимостью 25 395 евро (по курсу Национального банка Украины - 171 500, 05 грн.), пересек таможенную границу Украины и прибыл на таможенный пост «Ягодин» Ягодинской таможни, где ОСОБА_11, не подозревая о том, что полученный в Нидерландах инвойс № 202985 от 27.03.2007 года, является поддельным, предоставил его и другие товаросопроводительные документы инспектору таможенного поста «Ягодин» Ягодинской таможни ОСОБА_13

ОСОБА_13, не подозревая о том, что предоставленный ей в качестве основания для перемещения через таможенную границу Украины инвойс является поддельным, оформила вышеуказанный груз и разрешила его перемещение через таможенную границу Украины.

Через несколько дней вышеуказанный груз был доставлен ОСОБА_11 в г. Днепропетровск к офису ООО «Акватория Днепр».

Одновременно ОСОБА_2 передал декларанту ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_7 инвойс № 202985 от 27.03.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB132A707, и SC-23 № US-VMHBC146A707, на общую сумму 15 100 евро, пояснив последнему, что данный документ был якобы получен им из Нидерландов по почте. 12.04.2007 года ОСОБА_7 на основании полученных от ОСОБА_11 и ОСОБА_2 документов, не подозревая о том, что инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V.В» № 202985 от 27.03.2007 года на общую сумму 15 100 евро, приложение (спецификация) № 9 к контракту № 03/05/06 от 03.05.2006 года, являются поддельными, изготовил фиктивную грузовую таможенную декларацию (ГТД) № 110000003/7/309082 от 12.04.2007 года, а также декларацию таможенной стоимости с аналогичным номером, в которых указал ложные сведения в отношении стоимости груза.

Указанные документы ОСОБА_7 в этот же день предоставил сотруднику ОТО № 3 ДРТ ОСОБА_8 для проведения таможенного оформления груза - моторных лодок марки «Mariah» SC-21 № US-VMHBB132A707, и SC-23 № US-VMHBC146A707, поступившего в адрес ООО «Акватория Днепр», после чего, 12 апреля 2007 года ОСОБА_8, не подозревая, что предоставленные ей вышеуказанные документы являются поддельными, произвела таможенное оформление груза и выпустила его в свободное обращение, поставив на ГТД оттиск своей личной номерной печати № 054.

В конце апреля 2007 года ОСОБА_2 в соответствии с информацией, содержащейся в полученном из Нидерландов по электронной почте инвойсе № 201515 от 27.04.2007 года на моторную лодку марки «Mariah» SX FS-18 № US-VMHFS134I607 на сумму 14 407 евро, продолжая реализовывать свой преступный умысел на совершение контрабанды моторных лодок, по месту своей работы по адресу: г. Днепропетровск, пр.им.газеты «Правда»АДРЕСА_4, на компьютере подделал и распечатал 2 экземпляра поддельного инвойса на моторную лодку марки «Mariah» SX FS-18 № US-VMHFS134I607, присвоив при этом данному счету-фактуре выдуманный им номер - 303458 и дату 28.04.2007 года, проставив в одном экземпляре инвойса общую стоимость ввозимого в Украину товара - 5 280 евро (полную стоимость с доставкой), а в другом - 4 980 евро, указав в последнем стоимость товара без учета стоимости его доставки. Также ОСОБА_2 нанес на указанный инвойс оттиск поддельной печати фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , и подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

Кроме того, в указанный период времени ОСОБА_2 по месту своей работы изготовил на компьютере и распечатал спецификацию № 10 к договору № 03/05/06 от 03.05.2006 года на моторную лодку марки «Mariah» SX FS-18 № US-VMHFS134I607, в которую также внес ложные сведения в отношении ее стоимости - 5 280 евро, после чего проставил на данном документе оттиски поддельной печати предприятия В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» (Нидерланды) и повторно подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

После этого, директор ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3, не осознавая, что данная спецификация является поддельной, подписал ее в графах «Покупатель» и проставил оттиски печати ООО «Акватория Днепр».

Через некоторое время в Нидерландах в автомобиль регистрационный номер NNMX788/NNML666 - под управлением водителя ОСОБА_14 был загружен товар - моторная лодка марки «Mariah» SX FS-18 № US-VMHFS134I607, стоимостью 14 407 евро, после чего от экспедиторской фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» названному водителю были переданы все соответствующие товаросопроводительные документы, в т.ч. и поддельный инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» № 303458 от 28.04.2007 года на общую сумму 5 280 евро, ранее подделанный и пересланный в Нидерланды ОСОБА_2

08 мая 2007 года вышеуказанный грузовой автомобиль под управлением ОСОБА_14 с грузом - моторная лодка марки «Mariah» SX FS-18 № US-VMHFS134I607, действительной стоимостью 12 425 евро (по курсу Национального банка Украины - 85 428, 09 грн.), пересек таможенную границу Украины и прибыл на таможенный пост «Ягодин» Ягодинской таможни, где ОСОБА_14, не подозревая о том, что полученный в Нидерландах инвойс № 303458 от 28.04.2007 года, является поддельным, предоставил его и другие товаросопроводительные документы инспектору таможенного поста «Ягодин» Ягодинской таможни ОСОБА_15

ОСОБА_15, не подозревая о том, что предоставленный ему в качестве основания для перемещения через таможенную границу Украины инвойс является поддельным, оформил вышеуказанный груз и разрешил его перемещение через таможенную границу Украины.

Через несколько дней вышеуказанный груз был доставлен ОСОБА_14 в г. Днепропетровск к офису ООО «Акватория Днепр».

Одновременно ОСОБА_2 передал декларанту ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_7 инвойс № 303458 от 28.04.2007 года на моторную лодку марки «Mariah» SX FS-18 № US-VMHFS134I607, на общую сумму 5 280 евро, пояснив последнему, что данный документ был якобы получен им из Нидерландов по почте. 11.05.2007 года ОСОБА_7 на основании полученных от ОСОБА_14 и ОСОБА_2 документов, не подозревая о том, что инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V.В» № 303458 от 28.04.2007 года на общую сумму 5 280 евро, приложение (спецификация) № 10 к контракту № 03/05/06 от 03.05.2006 года, являются поддельными, изготовил фиктивную грузовую таможенную декларацию (ГТД) № 110000003/7/311904 от 11.05.2007 года, а также декларацию таможенной стоимости с аналогичным номером, в которых указал ложные сведения в отношении стоимости груза.

Указанные документы ОСОБА_7 в этот же день предоставил сотруднику ОТО № 3 ДРТ ОСОБА_8 для проведения таможенного оформления груза - моторной лодки марки «Mariah» SX FS-18 № US-VMHFS134I607, поступившего в адрес ООО «Акватория Днепр», после чего, 11 мая 2007 года ОСОБА_8, не подозревая, что предоставленные ей вышеуказанные документы являются поддельными, произвела таможенное оформление груза и выпустила его в свободное обращение, поставив на ГТД оттиск своей личной номерной печати № 054.

В мае 2007 года ОСОБА_2 в соответствии с информацией, содержащейся в полученном из Нидерландов по электронной почте инвойсе № 201557 от 21.05.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC169D707 и SC-23 № US-VMHBC168D707, на общую сумму 46 160 евро, продолжая реализовывать свой преступный умысел на совершение контрабанды моторных лодок, по месту своей работы по адресу: г. Днепропетровск, пр.им.газеты «Правда»АДРЕСА_4, на компьютере подделал и распечатал 2 экземпляра поддельного инвойса на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC169D707 и SC-23 № US-VMHBC168D707, присвоив при этом данному счету-фактуре выдуманный им номер - 301825 и дату 30.05.2007 года, проставив в одном экземпляре инвойса общую стоимость ввозимого в Украину товара - 15 260 евро (полную стоимость с доставкой), а в другом - 13 770 евро, указав в последнем стоимость товара без учета стоимости его доставки. Также ОСОБА_2 нанес на указанный инвойс оттиск поддельной печати фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , и подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

Кроме того, в указанный период времени ОСОБА_2 по месту своей работы изготовил на компьютере и распечатал спецификацию № 11 к договору № 03/05/06 от 03.05.2006 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC169D707 и SC-23 № US-VMHBC168D707, в которую также внес ложные сведения в отношении их стоимости - 15 260 евро, после чего проставил на данном документе оттиски поддельной печати предприятия В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» (Нидерланды) и повторно подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

После этого, директор ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3, не осознавая, что данная спецификация является поддельной, подписал ее в графах «Покупатель» и проставил оттиски печати ООО «Акватория Днепр».

В этом же месяце, в Нидерландах в автомобиль регистрационный номер NNMU140/NNMG534 - под управлением водителя ОСОБА_16 был загружен товар - моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC169D707, стоимостью 23 080 евро, и SC-23 № US-VMHBC168D707, стоимостью 23 080 евро, после чего от экспедиторской фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» названному водителю были переданы все соответствующие товаросопроводительные документы, в т.ч. и поддельный инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» № 301825 от 30.05.2007 года на общую сумму 13 770 евро, ранее подделанный и пересланный в Нидерланды ОСОБА_2

02 июня 2007 года вышеуказанный грузовой автомобиль под управлением ОСОБА_16 с грузом моторных лодок марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC169D707, действительной стоимостью 23 080 евро (по курсу Национального банка Украины - 156 798, 6 грн.), и SC-23 № US-VMHBC168D707, действительной стоимостью 23 080 евро (по курсу Национального банка Украины - 156 798, 6 грн.), пересек таможенную границу Украины и прибыл на таможенный пост «Ягодин» Ягодинской таможни, где ОСОБА_16, не подозревая о том, что полученный в Нидерландах инвойс № 301825 от 30.05.2007 года, является поддельным, предоставил его и другие товаросопроводительные документы инспектору таможенного поста «Ягодин» Ягодинской таможни ОСОБА_17

ОСОБА_17, не подозревая о том, что предоставленный ему в качестве основания для перемещения через таможенную границу Украины инвойс является поддельным, оформил вышеуказанный груз и разрешил его перемещение через таможенную границу Украины.

Через несколько дней вышеуказанный груз был доставлен ОСОБА_16 в г. Днепропетровск к офису ООО «Акватория Днепр».

Одновременно ОСОБА_2 передал декларанту ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_7 инвойс № 301825 от 30.05.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC169D707 и SC-23 № US-VMHBC168D707, на общую сумму 15 260 евро, пояснив последнему, что данный документ был якобы получен им из Нидерландов по почте. 04.06.2007 года ОСОБА_7 на основании полученных от ОСОБА_16 и ОСОБА_2 документов, не подозревая о том, что инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V.В» № 301825 от 30.05.2007 года на общую сумму 15 260 евро, приложение (спецификация) № 11 к контракту № 03/05/06 от 03.05.2006 года, являются поддельными, изготовил фиктивную грузовую таможенную декларацию (ГТД) № 110000003/7/314474 от 04.06.2007 года, а также декларацию таможенной стоимости с аналогичным номером, в которых указал ложные сведения в отношении стоимости груза.

Указанные документы ОСОБА_7 в этот же день предоставил сотруднику ОТО № 3 ДРТ ОСОБА_8 для проведения таможенного оформления груза - моторных лодок марки «Mariah» SC-23 № US-VMHBC169D707 и SC-23 № US-VMHBC168D707, поступившего в адрес ООО «Акватория Днепр», после чего, 04 июня 2007 года ОСОБА_8, не подозревая, что предоставленные ей вышеуказанные документы являются поддельными, произвела таможенное оформление груза и выпустила его в свободное обращение, поставив на ГТД оттиск своей личной номерной печати № 054.

В начале июля 2007 года ОСОБА_2 в соответствии с информацией, содержащейся в инвойсе № 201611 от 01.07.2007 года, полученном по электронной почте из Нидерландов, на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHAC106E708, SC-23 № US-VMHAC109E708, на общую сумму 46 542 евро, продолжая реализовывать свой преступный умысел на совершение контрабанды моторных лодок, по месту своей работы по адресу: г. Днепропетровск, пр.им.газеты «Правда»АДРЕСА_4, на компьютере подделал и распечатал 2 экземпляра поддельного инвойса на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHAC106E708, SC-23 № US-VMHAC109E708, присвоив при этом данному счету-фактуре выдуманный им номер - 302440 и дату 19.07.2007 года, проставив в одном экземпляре инвойса общую стоимость ввозимого в Украину товара - 15 260 евро (полную стоимость с доставкой), а в другом - 13 770 евро, указав в последнем стоимость товара без учета стоимости его доставки. Также ОСОБА_2 нанес на указанный инвойс оттиск поддельной печати фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» , и подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

Кроме того, в указанный период времени ОСОБА_2 по месту своей работы изготовил на компьютере и распечатал спецификацию № 12 к договору № 03/05/06 от 03.05.2006 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHAC106E708, SC-23 № US-VMHAC109E708, в которую также внес ложные сведения в отношении их стоимости - 15 260 евро, после чего проставил на данном документе оттиски поддельной печати предприятия В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» (Нидерланды) и повторно подделал подписи от имени представителей названного голландского предприятия.

После этого, директор ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_3, не осознавая, что данная спецификация является поддельной, подписал ее в графах «Покупатель» и проставил оттиски печати ООО «Акватория Днепр».

В этом же месяце, в Нидерландах в автомобиль регистрационный номер NNMN075/NNM36АА - под управлением водителя ОСОБА_18 был загружен товар - моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHAC106E708, стоимостью 23 271 евро, и SC-23 № US-VMHAC109E708, стоимостью 23 271 евро, после чего от экспедиторской фирмы «H.O.& TRANSPORT HEIN CLAESSEN» названному водителю были переданы все соответствующие товаросопроводительные документы, в т.ч. и поддельный инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V. Hendelsonderneming Joan KuijpersВ» № 302440 от 19.07.2007 года на общую сумму 13 770 евро, ранее подделанный и пересланный в Нидерланды ОСОБА_2

24 июля 2007 года вышеуказанный грузовой автомобиль под управлением ОСОБА_18 с грузом моторных лодок марки «Mariah» SC-23 № US-VMHAC106E708, действительной стоимостью 23 271 евро (по курсу Национального банка Украины - 162 422, 27 грн.), и SC-23 № US-VMHAC109E708, действительной стоимостью 23 271 евро (по курсу Национального банка Украины - 162 422, 27 грн.), пересек таможенную границу Украины и прибыл на таможенный пост «Ягодин» Ягодинской таможни, где ОСОБА_18, не подозревая о том, что полученный в Нидерландах инвойс № 302440 от 19.07.2007 года, является поддельным, предоставил его и другие товаросопроводительные документы инспектору таможенного поста «Ягодин» Ягодинской таможни ОСОБА_19

ОСОБА_19, не подозревая о том, что предоставленный ему в качестве основания для перемещения через таможенную границу Украины инвойс является поддельным, оформил вышеуказанный груз и разрешил его перемещение через таможенную границу Украины.

Через несколько дней вышеуказанный груз был доставлен ОСОБА_18 в г. Днепропетровск к офису ООО «Акватория Днепр».

Одновременно ОСОБА_2 передал декларанту ООО «Акватория Днепр» ОСОБА_7 инвойс № 302440 от 19.07.2007 года на моторные лодки марки «Mariah» SC-23 № US-VMHAC106E708, и SC-23 № US-VMHAC109E708, на общую сумму 15 260 евро, пояснив последнему, что данный документ был якобы получен им из Нидерландов по почте. 03.08.2007 года ОСОБА_7 на основании полученных от ОСОБА_20 и ОСОБА_2 документов, не подозревая о том, что инвойс фирмы В« K&K Jet-power B.V.В» № 302440 от 19.07.2007 года на общую сумму 15 260 евро, приложение (спецификация) № 12 к контракту № 03/05/06 от 03.05.2006 года, являются поддельными, изготовил фиктивную грузовую таможенную декларацию (ГТД) № 110000003/7/320826 от 03.08.2007 года, а также декларацию таможенной стоимости с аналогичным номером, в которых указал ложные сведения в отношении стоимости груза.

Указанные документы ОСОБА_7 в этот же день предоставил сотруднику ОТО № 3 ДРТ ОСОБА_8 для проведения таможенного оформления груза - моторных лодок марки «Mariah» SC-23 № US-VMHAC106E708, и SC-23 № US-VMHAC109E708, поступившего в адрес ООО «Акватория Днепр», после чего, 03 августа 2007 года ОСОБА_8, не подозревая, что предоставленные ей вышеуказанные документы являются поддельными, произвела таможенное оформление груза и выпустила его в свободное обращение, поставив на ГТД оттиск своей личной номерной печати № 054.

Таким образом, ОСОБА_2 в период с 03.05.2006 года по 19.07.2007 года, действуя умышленно, переместил через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля - путем предоставления сотрудникам Ягодинской и Днепропетровской таможен заведомо поддельных инвойсов №№ 202171 от 25.01.2007 года, 202389 от 15.03.2007 года, 202568 от 20.03.2007 года, 202985 от 27.03.2007 года, 303458 от 28.04.2007 года, 301825 от 30.05.2007 года, 302440 от 19.07.2007 года, контракта № 03/05/06 от 03.05.2006 года и приложений №№ 6-12 к нему, содержащих ложные сведения в отношении стоимости товара - лодки моторные марки «Mariah» в количестве 13 штук, общей стоимостью 1 855 500 гривен, что составляет 9 277 размеров необлагаемых налогом минимумов доходов граждан и является крупным размером; при этом с целью совершения данной контрабанды моторных лодок, ОСОБА_2, действуя умышленно и повторно, подделал вышеперечисленные документы в целях использования их другим лицом при таможенном оформлении данного товара - 13 моторных лодок марки «Mariah», ввезенных на территорию Украины, в адрес ООО «Акватория Днепр».

Подсудимый свою вину признал полностью, пояснив суду, что он действительно с 03 мая 2006 года по 19 июля 2007 года путем подделки инвойсов и других документов контрабандным путем осуществил ввоз на территорию Украины 13 моторных лодок марки «Mariah».

Определением суда в порядке ст.299 ч.3 УПК Украины исследование доказательств виновности подсудимого признано нецелесообразным, поскольку указанные обстоятельства преступления никем не оспариваются. В связи с этим суд не приводит доказательства в мотивировочной части приговора.

Принимая во внимание изложенное, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимого в совершении следующих преступлений:

- в контрабанде, то есть перемещении товаров через таможенную границу Украины с сокрытием от таможенного контроля, совершенном в крупных размерах, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.201 ч.1 УК Украины;

- в подделке документа, который выдается предприятием, учреждением и предоставляет права, в целях использования его другим лицом, совершенной повторно, то есть в совершении преступления, предусмотренного ст.358 ч.2 УК Украины.

При определении вида и размера наказания суд исходит из общественной опасности содеянного и личности подсудимого, который ранее не судим, положительно характеризуется, вину признал полностью и в содеянном искренне раскаивается, является участником боевых действий в Афганистане, имеет правительственные награды, что суд относит к смягчающим его наказание обстоятельствам.

С учётом изложенного, суд считает, что для исправления и предупреждения новых преступлений подсудимому следует назначить наказание в виде лишения свободы, но без реального его отбытия - с применением ст.75, 76 УК Украины, поскольку обстоятельства дела и совокупность смягчающих обстоятельств существенно снижают степень тяжести совершенного им преступления.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.299 ч.3, 323-324 УПК Украины, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.201 ч.1, 358 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст.201 ч.1 УК Украины в виде пяти лет лишения свободы, с конфискацией предметов контрабанды;

- по ст.358 ч.2 УК Украины в виде двух лет лишения свободы.

В соответствии со ст.70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде пяти лет лишения свободы, с конфискацией предметов контрабанды.

На основании ст.75, 76 УК Украины освободить ОСОБА_2 от отбывания назначенного наказания, если он в течение трехгодичного испытательного срока не совершит нового преступления, будет периодически являться в органы уголовно-исполнительной системы для регистрации, и будет уведомлять эти органы об изменении места своего жительства.

Меру пресечения оставить прежней - подписку о невыезде.

На приговор могут быть поданы апелляции в судебную палату по уголовным делам апелляционного суда Днепропетровской области в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения.

Председательствующий В.Н. Гончаренко