Ухвала
від 05.11.2013 по справі 760/23954/13-к
СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/23954/13-к

1-кс/760/4470/13

У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 листопада 2013 р. Солом'янський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді Демидовської А.І.,

при секретарі Дущак Д.Г.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального ГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП Скриль О.К., на підставі матеріалів кримінального провадження № 32012110110000019 від 27.11.2012 р., погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури м. Києва Дмитренко В.В., про проведення обшуку,

ВС Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в приміщеннях, які знаходяться за адресою: м. Львів, АДРЕСА_1 та зареєстровані на праві власності за гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який є чоловіком засновника ПП „Гал-Полімер", з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Клопотання обґрунтовується тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32012110110000019 внесеному до єдиного реєстру досудових розслідувань (далі - ЄРДР), за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Гал - Кат» (змінило назву на ТОВ «Синор», код ЄДРПОУ 33361757) кримінального правопорушення, передбаченого ч.З ст.212 КК України та за фактами вчинення службовими особами ПП «Гал-Полімер» (код ЄДРПОУ 34605311) кримінальних правопорушень передбачених ч. З ст.212 КК України, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Гал-Полімер» в період 2011-2012 рр. сформувало податковий кредит з ПДВ від підприємства, яке створено для прикриття незаконної діяльності - ТОВ «Латіфа» (код ЄДРПОУ 36810950). В свою чергу з метою запровадження схеми ухилення від сплати податків у зазначеному періоді ПП «Гал-Полімер» реалізовувало ТМЦ придбане від ТОВ «Латіфа» в адресу ТОВ «Галицька кабельна компанія» (код ЄДРПОУ 32800603), таким чином незаконно сформувавши податковий кредит з ПДВ.

Також в ході досудового слідства встановлено, що на території України, здебільшого на території Львівської, Волинської, Рівненської областей, діє львівська група промислових підприємств, під умовною назвою група «ГАЛ-КАТ», яка належать до структури власності і впливу та підконтрольна сім'ї ОСОБА_3, а саме: ОСОБА_3 (батько, засновник: ТОВ «Гал-Кат»), ОСОБА_3 (син, колишній директор ТОВ «Гал-Кат» та колишній заступник директора ПП «Гал-Полімер»), ОСОБА_4 (мати, засновник: ТОВ «Гал-Кат», ПП «Гал- Полімер», ТОВ «Гал Транс»).

Зокрема до складу групи «ГАЛ-КАТ» входять наступні підприємства:

• ТОВ «Гал - Кат» (з листопада 2012 року змінено назву на - ТОВ

«Синор», код ЄДРПОУ 33361757);

• ПП «Гал - Полімер» (код ЄДРПОУ 34605311);

• ПП «Фірма «Галич-Кабель» (код ЄДРПОУ 33359491);

• ТОВ «Ера-Трейд» (код ЄДРПОУ 37483962);

• ТОВ «Укр-Полімер» (код ЄДРПОУ 37986336);

• ПП «Львів Металл Пласт» (код ЄДРПОУ 36248365);

• ПП «Імпорт-Експорт ЄКМ» (код ЄДРПОУ 38370724).

Зазначені підприємства здійснюючи імпорт абсолютно ідентичної продукції (полімерів) у одного і того самого підприємства-неризидента ANWIL S.A. (Польща), задіюють в схемах ухилення від сплати податків вищеперелічені взаємоконтрольовані підприємства в режимі «транзит-вигодонабувач», в частині незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, від підприємств з ознаками фіктивності та заниження ввізної (митної) вартості імпортованих товарів.

Отже враховуючи встановлені обставини взаємопов'язаності та контрольованості вказаних підприємств відсутня економічна доцільність у задіяні в ланцюгу постачання ПП «Гал-Полімер», що разом з тим вказує дійсну мету здійснення операції - ухилення від сплати податків.

Також, в ході досудового розслідування, встановлено що службові особи ПП «Гал-Полімер» діючи спільно при невстановлених обставинах внесли до офіційних документів, а саме: до податкової звітності за квітень - вересень 2011 року завідомо неправдиві відомості, що спричинило тяжкі наслідки.

Зокрема, в перевіряємий період: 2011-2012 роки, засновником ПП «Гал- Полімер» (код ЄДРПОУ-34605311) була ОСОБА_4 ІПН- НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_2. Посаду заступника директора товариства займав ОСОБА_3 ІПН НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_3 - син засновника вказаного товариства, що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

В зазначений перевіряємий період ПП «Гал-Полімер» (код ЄДРПОУ- 34605311) знаходилось за адресою: м. Львів, АДРЕСА_1, (територія колишнього заводу, яка огороджена єдиним парканом), що підтверджується матеріалами кримінального провадження. В теперішній час за вказаною адресою здійснює діяльність ТОВ «Укр-Полімер» пов'язану з імпортом абсолютно ідентичної продукції (полімерів) у одного і того самого підприємства-неризидента А1Ч\УІЬ 8.А. (Польща), де на посаді директора перебуває гр. ОСОБА_5, а на посаді головного бухгалтера перебуває ОСОБА_6, які в перевіряємий період займали аналогічні посади на ПП «Гал- Полімер» (код ЄДРГЮУ-34605311).

Окрім того, в ході досудового розслідування встановлено, що власником приміщень за адресою: м. Львів, АДРЕСА_1, є ОСОБА_3 ІПН-НОМЕР_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 (чоловік засновника ПП «Гал-Полімер»), пра є, підконтрольних та родичі підконтрольних йому підприємств ОСОБА_7 < ІПН-НОМЕР_5; ОСОБА_8 ІПН-НОМЕР_6; ОСОБА_16 ІПН-НОМЕР_7; ОСОБА_9, ІПН-НОМЕР_8 ОСОБА_10, ІПН-НОМЕР_9; ОСОБА_11 ІПН-НОМЕР_10 ОСОБА_12 ІПН-НОМЕР_11; ОСОБА_13 ІПН-НОМЕР_12; ОСОБА_14 ІПН- НОМЕР_3, що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

З огляду на вищевказане та враховуючи матеріали кримінального провадження у слідства є достатні підстави вважати, що за адресою м. Львів, АДРЕСА_1 (єдина територія огороджена єдиним забором) можуть знаходитись фінансово-господарські документи, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, майно, яке було здобуте у результаті вчинення кримінальних правопорушень, на підставі яких в подальшому можливо довести вину та повідомити про підозру у вчиненні зазначених кримінальних правопорушень службовим особам . Орган досудового розслідування вважає, що частий переїзд підприємств групи «ГАЛ-КАТ», за цією адресою є нічим іншим, як спосіб укриття слідів кримінальних правопорушень шляхом зловживанням прав, які витікають зі змісту ст. 234 КПК України, та є засобом активної протидії органу досудового розслідування у встановленні об'єктивної істини у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя вважає за необхідне зазначити наступне.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки заявником не доведено наявності підстав вважати, що відшукувані речі знаходяться саме за адресою, де планується провести обшук.

Крім того, в клопотанні слідчий зазначив, що обшук необхідно провести в приміщеннях, які знаходяться за адресою: м. Львів, АДРЕСА_1, та зареєстровані на праві власності за гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1.

З матеріалів клопотання вбачається, що кримінальне провадження відкрито відносно службових осіб ТОВ „Гал-Кат", ПП „Гал-Полімер" за ч. 3 ст. 212 КК України та відносно службових осіб ПП „Гал-Полімер" за ч. 2 ст. 366 КК України.

Відповідно до копії витягу із Статуту ПП „Гал-Полімер" (а.с. 38-39) засновником даного підприємства є гр. ОСОБА_4.

Нерухоме майно, в якому просить надати дозвіл провести обшук слідчий, а саме: будинок за АДРЕСА_2 в м. Львові, належать гр. ОСОБА_3 (а.с. 13); будинок за АДРЕСА_3 в м. Львові, належать гр. ОСОБА_4 (а.с. 21-22), а будинок за АДРЕСА_4 м. Львові не значиться.

Крім того, із копії Витягу із ЄДР юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців (а.с. 37) видно, що керівником ПП „Гал-Полімер", станом на 26.05.2011 р. є гр. ОСОБА_15, що суперечить тексту самого клопотання про надання дозволу на проведення обшуку.

На цій підставі слідчий суддя вважає що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки приватна власність гр. ОСОБА_3 жодного відношення до ТОВ „Гал-Кат" та до ПП „Гал-Полімер" не має, що, в силу ст. 234 КПК України, унеможливлює надання дозволу на проведення обшуку в згаданих приміщеннях.

На підставі викладеного, керуючись ст. 160, 166, 234 КПК України,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська

СудСолом'янський районний суд міста Києва
Дата ухвалення рішення05.11.2013
Оприлюднено27.09.2016
Номер документу51266419
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —760/23954/13-к

Ухвала від 05.11.2013

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Демидовська А. І.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні