Постанова

від 29.08.2008 по справі 4-1148/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1148/08

ПОСТАНОВА

29 серпня 2008 року м. Жи томир

Богунський районн ий суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Коло мієць О.С.,

при секретарі - Дехтієвсь кій Т.О.

за участю прокурора - Хом енко А.В. розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Житом ирській області про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальній справі № 089008/08, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській о бласті звернувся до Богунськ ого районного суду м. Житомир а з поданням про надання дозв олу на проведення обшуку у жи тлі та іншому володінні гр. ОСОБА_1 розташованих за адр есою: АДРЕСА_1

В провадженні СВ ПМ ДПА в Житомирській області знах одиться кримінальна справа № 089008/08 порушена відносно директ ора товариства з обмеженою в ідповідальністю «Трансбам-С В» (код ЄДР 35485813) ОСОБА_2 по фа кту ухилення від сплати пода тків в особливо великих розм ірах, за ознаками злочину, пер едбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством по к римінальній справі встановл ено, що громадянин ОСОБА_2 , являючись директором товар иства з обмеженою відповідал ьністю «Трансбам-СВ» (код ЄДР 35485813), яке з 19.10.2007р. №10012 взяте на пода тковий облік ДШ у м. Житомирі, та згідно відповідного свідо цтва № 100073874 зареєстроване плат ником ПДВ, в період з 01.05.2008 р. по 31.0 5.2008 p., з метою ухилення від сплат и податків в особливо велики х розмірах, шляхом незаконно го формування податкового кр едиту, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п.п . 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" з а № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, умисно, бе зпідставно включав до податк ового кредиту суми податку н а додану вартість по податко вим накладним, отриманим від підприємства з ознаками фік тивності: ПП „Сільгособладна ння-РТО" (код ЄДР 35545641, юридична а дреса: м. Житомир, пров. Шкільн ий, буд.3, кв.31). Згідно пояснень з асновника, директора та голо вного бухгалтера ОСОБА_3, дане підприємство зареєстро ване ним за грошову винагоро ду та без мети останнім займа тись підприємницькою діяльн істю.

Таким чином, проведеною перевіркою встановлено, що д иректор ТОВ «Трансбам-СВ» О СОБА_2, діючи умисно, протипр авно, переслідуючи мету на ум исне ухилення від сплати под атків шляхом незаконного фор мування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження об'єкту оподатк ування, в період діяльності з 01.05.2008 р. по 31.05.2008 р. не нарахував та н е сплатив до державного бюдж ету податку на додану вартіс ть в сумі більше 1 млн. грн., що п ризвело до тяжких наслідків у вигляді фактичного ненадхо дження до державного бюджету коштів в особливо великих ро змірах на вказану суму.

Окрім того у ході дослід чої перевірки та проведення оперативно-розшукових заход ів встановлено, що гр-н. ОСОБ А_1 виконує координаційну р оль щодо тіньових фінансових потоків підприємства, здійс нює контроль за мінімізацією та сплатою податків, а також п ричетний до злочинною діяльн ості фігурантів по ухиленню від сплати податкових платеж ів. Комп'ютерна техніка, бухга лтерські документи та банків ські картки, що використовув ались для конвертації безгот івкових коштів в готівку, май но та цінності, здобуті злочи нним шляхом, а також інші пред мети та документи, в тому числ і такі що стосуються СПД з озн аками фіктивності, які мають значення для встановлення і стини у справі, можуть знаход итись фактичного проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕ СА_1

Вивчивши подання, досл ідивши матеріали кримінальн ої справи, заслухавши думку п рокурора, суд вважає, що подан ня підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене , керуючись ст. ст. 14-1,177КПКУкраїн и,суд-

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук в ж итлі та іншому володінні гро мадянина ОСОБА_1 розташов аних за адресою: АДРЕСА_1