Постанова

від 10.07.2012 по справі 1806/8656/12

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 1806/8656/12

Провадження № 4/1806/451/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.07.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши подання заступника начальника відділення розслідування кримінальних справ слідчого відділу ДПС у Сумській області про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю,-

В С Т АН О В И В:

У заступника начальника ВРКС слідчого відділу ДПС у Сумській області перебуває кримінальна справа № 12290007 порушена 03 січня 2012 за фактами ухилення від сплати податків, на загальну суму 2 млн. 488тис. 890,79 грн., яка є особливо великим розміром та службового підроблення службовими особами ТОВ «Сумиторг-партнер», за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч. 3, 366 ч.2 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі, встановлено, що Службові особи ТОВ «Сумиторг-партнер» (код 36334443) в період з 01 квітня 2010 р. по 31 жовтня 2010 р., з метою ухилення від сплати податків, підробили договори про виконання робіт по технічному обслуговуванню, наладці та діагностиці обладнання, ремонту виробничих приміщень, надання консультаційних та юридичних послуг, послуг фінансового консалтингу, послуг покращення стратегічного стану підприємства, а також послуг по розробці обліку контролю на всіх етапах виробництва та реалізації продукції, укладені між ТОВ «Сумиторг-партнер» (Замовник) та ТОВ «Запоріж-Агромін», ТОВ «За-Стройбут», ТОВ «Торгсервіс-Компані» (Виконавці), акти виконаних робіт, та інші документи щодо надання вказаних послуг зазначеними підприємствами.

З'ясовано, що вказані роботи частково проводились штатними працівниками ТОВ «Сумиторг-Партнер» без залучення сторонніх організацій. А більша частина робіт, відображена по підробленим документам, взагалі не виконувалась.

Підроблені документи використані службовими особами ТОВ «Сумиторг-партнер» в бухгалтерському і податковому обліку товариства та протиправно враховані при складанні декларацій з ПДВ за липень, серпень та вересень 2010 року, в яких ними безпідставно занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету всього у сумі 2млн. 488тис. 890,97 грн.

Зазначені злочинні дії службових осіб ТОВ «Сумиторг-партнер» призвели до ненадходження до бюджету податку на додану вартість за липень, серпень та вересень 2010 року у сумі 2 млн. 448 тис. 890,79 грн., що є особливо великим розміром.

Для подальшого проведення досудового слідства у кримінальній справі, перевірки факту проведення розрахунків, необхідні дані про рух та залишок грошових коштів по рахунку ТОВ «Торгсервіс-Компані» який відкритий в Дн.Ф. ПАТ «КБ «Хрещатик» м. Дніпропетровськ (МФО 307372). Однак встановлено, що Дн.Ф. ПАТ «КБ «Хрещатик» м. Дніпропетровськ (МФО 307372) на даний час припинила свою діяльність і всі документи передані до ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670).

Суд, заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи вважає, що подання являється обґрунтованим і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України , суд -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки в приміщенні ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою м. Київ вул. Хрещатик, 8-а документів, що становлять банківську таємницю, у разі відсутності оригіналів - відповідним чином завірених копій, а саме:

- документів, які були надані ТОВ «Торгсервіс-Компані» (м. Дніпропетровськ, вул. Караваєва, буд.39, код ЄДРПОУ 35933130), до ОСОБА_1 «КБ «Хрещатик» (МФО 307372), для відкриття розрахункового рахунку № 2600000010336, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Торгсервіс-Компані»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Торгсервіс-Компані», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- даних, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Торгсервіс-Компані», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк» (в електронному вигляді);

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- даних про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 2600000010336 ТОВ «Торгсервіс-Компані» (код ЄДРПОУ 35933130), за період з 01.04.2010 р. - по 30.06.2012 р. (в електронному вигляді);

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Торгсервіс-Компані» (код ЄДРПОУ 35933130);

- чеків про зняття готівки за період з 01.04.2010 р. по 30.06.2012 р.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.М. Алфьоров