Ухвала

від 04.11.2014 по справі 592/11470/14-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/11470/14-к

Провадження № 1-кс/592/3376/14

УХВАЛА

про здійснення приводу свідка

04 листопада 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000033 від 13.02.2014 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014200000000033 внесеному в ЄРДР 13.02.2014 року, за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ВКП «АККАД» та за фактом заволодіння майном зловживаючи службовим становищем службовими особами ТОВ «Мегастіл» (код 33814161) за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. ч.1,3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ВКП АККАД» (код 31651454) упродовж 2-4 кварталу 2011 року шляхом завищення валових витрат на 4000000,00грн. внаслідок не нарахування податку на прибуток з безнадійної кредиторської заборгованості, яка виникла при розрахунку векселями з ТОВ «Мегастіл», які ТОВ «Мегастіл» при банкрутстві не пред`явив та з метою погашення кредиторської заборгованості іншим суб`єктам підприємницької діяльності не передав, ухилилися від сплати податку на прибуток за 2-4 квартал 2011 року на суму 920000,00грн.

Також у продовж 2010 року службові особи ТОВ «Мегастіл» (код 33814161) ( ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ) шляхом зловживання службовим становищем заволоділи простими векселями на суму 4000000,00грн. переданими ТОВ «ВКП «АККАД» (код 3165145) підприємству ТОВ «Мегастіл» (код 33814161) за постачання товару згідно договору від 24.09.2009 року. Таким чином службові особи ТОВ «Мегастіл» шляхом зловживання своїм службовим становищем заволоділи грошовими коштами на загальну суму 4000000,00грн.

Під час проведення досудового слідства встановлено, що 24.04.2009 року між ТОВ «Мегастіл», (код ЄДРПОУ 33814161) в особі заступника директора ОСОБА_4 та ТОВ «ВКП АККАД», (код ЄДРПОУ 31651454) в особі директора ОСОБА_7 , було укладено договір постачання товару Б/Н (перелік товару визначався у специфікаціях), відповідно до якого ТОВ «ВКП АККАД» протягом певного часу отримувало товар від ТОВ «Мегастіл», оплата за отриманий товар частково була проведено у безготівковому порядку, а на кредиторську заборгованість в сумі 4000000,00грн. ТОВ «ВКП АККАД» було виписано векселі, відповідно до п.5.4. договору від 24.04.2009 року розрахунки векселями дозволялися.

03.03.2010 року згідно акту приймання передачі векселів, векселі отримав директор ТОВ «Мегастіл» ОСОБА_4 .

Під час допиту свідок ОСОБА_4 повідомив, що він не пам`ятає чи отримував векселі, а також не пам`ятає де векселі знаходилися та куди поділися.

В період приймання передачі векселів бухгалтером-касиром ТОВ «Мегастіл» працювала ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , проживає: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, по даному кримінальному провадженню необхідно допитати в якості свідка ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка проживає: АДРЕСА_1 , у зв`язку із чим ОСОБА_8 вручено повістки на 31.10.2014 року о 15.00 год. та на 03.11.2014 року о 10.00 год. про виклик на допит у якості свідка за місцем проведення досудового розслідування до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області за адресою: 40009, м. Суми, вул. Іллінська, 13, каб.114.

Виклик свідка ОСОБА_8 у кримінальному провадженні здійснено з додержання ст.135 КПК України, однак за викликом ОСОБА_8 до слідчого управління не з`явилася.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.135 КПК України у разі тимчасової відсутності особи за місцем проживання повістка для передачі їй вручається під розписку дорослому члену сім`ї особи чи іншій особі, яка з нею проживає, житлово-експлуатаційній організації за місцем проживання особи або адміністрації за місцем її роботи.

Відповідно до ч.1 та п.1 ч.2 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є: виклик слідчим, прокурором, судовий виклик і привід.

Відповідно до ч.1 ст.142 КПК України під час досудового розслідування клопотання слідчого, прокурора про здійснення приводу розглядається слідчим суддею у день його надходження до суду. У разі необхідності слідчий суддя може заслухати доводи особи, яка подала клопотання.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що ОСОБА_8 була зобов`язана з`явитися на виклик слідчого, була викликана у встановленому порядку, але не з`явилася без поважної причини та не повідомила про причини свого неприбуття.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 142, 143 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Здійснити привід свідка ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка зареєстрована та проживає: АДРЕСА_1 , для допиту її у якості свідка у кримінальному провадженні №32014200000000033 до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області, кабінет №114, до слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13 на 10 год. 00 хв. 06.11.2014 року.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на привід для допиту її у процесуальному статусі свідка у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.02.2014 року за №32014200000000033.

3. Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ДПІ у м. Сумах ГУ Міндоходів у Сумській області.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя ОСОБА_1