Постанова

від 20.04.2012 по справі 0418/2813/2012

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 0418/2813/2012

Провадження № 4/0418/268/2012

КИРОВСКИЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

20.04.2012 г. Днепропетровск

Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф. рассмотрев представление старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства находящиеся на расчетных счетах ООО В«Предприятие СтройизделияВ» , открытых в ПАО В«Банк ВостокВ» , -

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства находящиеся на расчетных счетах ООО В«Предприятие СтройизделияВ» , открытых в ПАО В«Банк ВостокВ» .

В обоснование своего представления, следователь указывает на следующее.

В производстве следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы находится уголовное дело № 99126904 в отношении директора ООО В«Предприятие СтройизделияВ» - ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что в период с 01.01.2008 года по 20.05.2010 года ОСОБА_1, являясь директором ООО В«Предприятие СтройизделияВ» (код 20248512) в нарушение требований п.1.7 ст. 1, п. 7.4.5 ст. 7 Закона Украины В«О налоге на добавленную стоимостьВ»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года незаконно включил в состав налогового кредита ООО В«Предприятие СтройизделияВ»сумму НДС в размере 782 186 грн., а также в нарушение п.п. 573.9 п.5.3 ст. 5 Закона Украины В«О налоге на прибыль предприятияВ»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года незаконно завысил валовые расходы предприятия на суму 1 439 237 грн. по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с предприятием ООО В«ПП ВторзаготметалВ» (код 35043100), которое имеет признаки фиктивности, чем уклонился от уплаты налогов за период с 01.01.2008 года по 31.01.2010 года на общую сумму 2 221 423 грн., что привело к не поступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

В настоящее время досудебным следствием установлено, что ООО В«Предприятие СтройизделияВ»для осуществления незаконной деятельности в ПАО В«Банк ВостокВ» (МФО 307123) были открыты расчетные счета № 026000001025575 и № 026055001025575, которые в течении 2008-2010 года использовались предприятием а преступных схемах уклонения от уплаты налогов.

Так, с целью обеспечения возмещения причиненного ущерба, следователь просил наложить арест на все денежные средства находящиеся на расчетных счетах ООО В«Предприятие СтройизделияВ» , открытых в ПАО В«Банк ВостокВ» .

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно, наложить арест на счета в расходной части, в размере суммы необходимой для обеспечения возмещения материального ущерба, а также за исключением части необходимой для обеспечения выплаты заработной платы и других обязательных платежей.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины В«О банках и банковской деятельностиВ» ,

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Наложить арест на денежные средства в расходной части, находящихся на расчетных счетах № 026000001025575 и № 026055001025575 открытых ООО В«Предприятие СтройизделияВ» (код 20248512) в ПАО В«Банк ВостокВ» (МФО 307123), в размере суммы возмещения причиненного ущерба, а именно 2 221 423,00 гривен, за исключением части необходимой для осуществления выплаты заработной платы сотрудникам предприятия, социальных выплат, обязательных платежей и взносов.

После предъявления настоящего постановления, арестовать имеющиеся счета незамедлительно, о чем сделать отметку с указанием суммы арестованных денежных средств в настоящем постановлении в присутствии представителей налоговой милиции, предъявивших данное постановление, указать дату и время наложения ареста на счета.

Обязать банк ПАО В«Банк ВостокВ» (МФО 307123) отдельным сообщением уведомить старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы ОСОБА_2 (49000, г. Днепропетровск, пр. Кирова, 57) о принятии постановления о наложении ареста к исполнению, дате и времени ареста вышеуказанных счетов, сумме арестованных средств, а также сообщать в дальнейшем при поступлении средств на арестованные счета, о размере такого поступления и об общем размере арестованных денежных средств.

Судья: Ф.Ф.Маймур