Постанова
від 18.06.2012 по справі 0418/4145/2012
КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 0418/4145/2012

Произволство № 4/0418/608/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

18.06.2012 г. г. Днепропетровск

в составе: председательствующего -судьи Маймур Ф.Ф.,

при секретаре -Чоха К.А.,

с участием прокурора -Цормутян Г.Х.,

следователя -Литвинов В.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в г.Днепропетровске представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС, согласованное с прокурором г. Днепропетровска об избрании меры пресечения в виде залога в отношении ОСОБА_1 , родившегося ІНФОРМАЦІЯ_1, украинец, гражданин Украины, уроженец ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, не работающего, не женат, ранее не судим, проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует об избрании в отношении ОСОБА_1 меры пресечения в виде залога.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, являясь директором и главным бухгалтером предприятия ООО В«Веста-ДнепрВ» (код 36366187), осуществляя организационно- распорядительные и административно-хозяйственные функции служебного лица указанного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), ответственного за ведение бухгалтерского учета и налоговой отчетности, подачу в государственные налоговые органы и другие государственные учреждения бухгалтерской отчетности и других документов и сведений, связанных с начислением и уплатой налогов и сборов (обязательных платежей), их уплату в установленные законом сроки , действую умышленно, преследуя цель уклонения от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО В«Веста-ДнепрВ»находясь на своем рабочем месте по адресу: АДРЕСА_1, в период времени октябрь 2010 года., в нарушение ст. 198 Налогового кодекса Украины № 2755- VI от 02.12.2010 года путем занижения объекта налогообложения, при осуществлении финансово- хозяйственной деятельности с предприятием ЧП В«Альтекс-ЮгВ» (код 37048928, г. Херсон) необоснованно отнес в состав налогового кредита суммы налога на добавленную стоимость в размере 2 996614,13 грн., в результате чего предприятием ООО В«Веста-ДнепрВ»был занижен налог на добавленную стоимость в сумме - 2 996 614,13 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет в срок до 01.12.2010г. средств на вышеуказанную сумму, то есть, в особо крупных размерах.

По данному факту 17 апреля 2012 года возбуждено уголовное дело № 99126606 в отношении директора ООО В«Веста-ДнепрВ» (код 36366187) ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения им от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Досудебным следствием по делу установлено, что директор ООО В«Веста-ДнепрВ»ОСОБА_1 за октябрь 2010 года сформировал налоговый кредит ООО В«Веста-ДнепрВ»по налогу на добавленную стоимость на сумму НДС - 2 996 614, 13 грн. за счет предприятия ЧП В«Альтекс-ЮгВ» (код СДРПОУ 37048928, г. Херсон)., а именно в приложение № 5 к декларации с НДС за октябрь 2010 года в состав налогового кредита включенная сумма НДС на вышеупомянутую сумму по взаимоотношениям с ЧП В«Альтекс-ЮгВ» (код СДРПОУ 37048928).

Кроме того установлено, что директор и владелец ЧП В«Альтекс-ЮгВ» - ОСОБА_2 не имел финансово-хозяйственных взаимоотношений с ООО В«Веста-ДнепрВ» . Товарно - материальных ценностей ЧП В«Альтекс-ЮгВ»в адрес данного предприятия не поставляло, услуг не предоставляло. Денежных средств в наличной или без наличной форме ЧП В«Альтекс-ЮгВ»от ООО В«Веста-ДнепрВ» не получало. Расчеты в наличной форме не проводились. Договора, расходные накладные, налоговые накладные, счета, и другие бухгалтерские документы по факту отгрузки товара (предоставлению услуг) директором ЧП В«Альтекс-ЮгВ»ОСОБА_2 не составлялись и не подписывались. С должностными лицами ООО В«Веста-Днепр" директор ЧП В«Альтекс-ЮгВ»ОСОБА_2 не знаком и никогда не встречался.

Изучением личности ОСОБА_1 установлено, что он ранее не судим, на учете у врача нарколога и психиатра не состоит. Информацией о присутствии на иждивении малолетних детей, пожилых родителей или других лиц, нуждающихся в попечительстве, следствие не располагает.

В судебном заседании следователь и прокурор свое представление поддержали, ссылаясь на то, что ОСОБА_1 обвиняется в совершении тяжкого преступления, за которое законом предусмотрено наказание в виде штрафа от 15 до 25 тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан, у следствия есть основания для обращения в суд для избрания меры пресечения ОСОБА_1 в виде залога для обеспечения данных сум.

ОСОБА_1 в судебном заседании просил суд отказать в удовлетворении данного представления, ссылаясь на отсутствие у него намерений скрываться от следствия и суда, а также, на отсутствие необходимых для уплаты залога средств.

Выслушав мнение прокурора, следователя, в производстве которого находится уголовное дело, пояснение подозреваемого, изучив материалы уголовного дела, суд считает, что в удовлетворении представления необходимо отказать. При этом суд исходит из следующего.

Мера пресечения в виде залога, согласно ч.1 ст.154-1 УПК Украины избирается с целью обеспечения надлежащего поведения подозреваемого, которое выражается в исполнении обязанностей не отлучатся с места жительства без разрешения на то следователя или суда и являться по вызову в орган, который проводит досудебное следствия, либо суд.

Однако, следователем в представлении об избрании меры пресечения в виде залога, не указаны доказательства либо иные фактические обстоятельства, в подтверждение того, что подозреваемый может уклониться от следствия и суда, воспрепятствовать установлению истины по делу или продолжить преступную деятельность.

Таким образом, учитывая вышеизложенное, суд приходит к мнению, что данное представление удовлетворению не подлежит.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.148, 149-1, 150, 154-1, 165-1, 165-2 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления следователя об избрании в отношении ОСОБА_1 , родившегося ІНФОРМАЦІЯ_1, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, меры пресечения в виде залога -отказать .

ОСОБА_1 ознакомить с настоящим постановлением под роспись, копию постановления вручить следователю, прокурору и защитнику.

Постановление суда может быть обжаловано в апелляционный суд Днепропетровской области в течение трех дней с момента вынесения постановления.

Председательствующий: Маймур Ф.Ф.

СудКіровський районний суд м.Дніпропетровська
Дата ухвалення рішення18.06.2012
Оприлюднено01.10.2015
Номер документу51298606
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —0418/4145/2012

Постанова від 18.06.2012

Кримінальне

Кіровський районний суд м.Дніпропетровська

Маймур Ф. Ф.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні