Постанова

від 20.04.2012 по справі 0418/2796/2012

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 0418/2796/2012

Произволство № 4/0418/252/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

20.04.2012 г. г. Днепропетровск

Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф., рассмотрев представление следователя старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о разрешении о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну ООО В«Предприятие СтройизделияВ»находящейся в ПАО КБ В«ПриватБанкВ» ,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит расскрыть информацию содержащую банковскую тайну ООО В«Предприятие СтройизделияВ»находящейся в ПАО КБ В«ПриватБанкВ» .

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

В производстве следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы находится уголовное дело № 99126904 в отношении директора ООО В«Предприятие СтройизделияВ» - ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.З ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что в период с 01.01.2008 года по 20.05.2010 года ОСОБА_1, являясь директором ООО В«Предприятие СтройизделияВ» (код 20248512) в нарушение требований п. 1.7 ст. 1, п. 7.4.5 ст. 7 Закона Украины В«О налоге на добавленную стоимостьВ»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года незаконно включил в состав налогового кредита ООО В«Предприятие СтройизделияВ»сумму НДС в размере 782 186 грн., а также в нарушение п.п. 573.9 п.5.3 ст. 5 Закона Украины В«О налоге на прибыль предприятияВ»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года незаконно завысил валовые расходы предприятия на суму 1 439 237 грн. по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с предприятием ООО В«ПП ВторзаготметалВ» (код 35043100), которое имеет признаки фиктивности, чем уклонился от уплаты налогов за период с 01.01.2008 года по 31.01.2010 года на общую сумму 2 221 423 грн., что привело к не поступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Также было установлено, что ООО В«Предприятие СтройизделияВ»для осуществления незаконной деятельности в ПАО КБ В«ПриватБанкВ»был открыт расчетный счет № 026000106423001, который в течении 2008- 2009 годов использовался предприятием в преступных схемах уклонения от уплаты налогов.

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела разрешить раскрытие информации, содержащей банковскую тайну ООО В«Предприятие СтройизделияВ»путем предоставления ПАО КБ В«ПриватБанкВ»распечатки реестра электронных платежных документов, содержащих сведения о расчетных банковских операциях о движении денежных средств по расчетному счету № 026000106423001 в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, время (часы,минуты,секунды) отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа за период с 01.01.2008 года по настоящее время. Информацию предоставить на бумажном и магнитном носителях.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы предоставленные следователем дают достаточные основания полагать, что указанные в представлении документы необходимы для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины В«О банках и банковской деятельностиВ» , ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему следователю следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы ОСОБА_2 производство выемки документов содержащих банковскую тайну ООО В«Предприятие СтройизделияВ» (код 20248512) находящейся в ПАО КБ В«ПриватБанкВ» (МФО 305299), а именно:

- распечатки реестра электронных платежных документов, содержащих сведения о расчетных банковских операциях о движении денежных средств по расчетному счету № 026000106423001 в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, время (часы, минуты, секунды) отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров-'их' счетов, назначения платежа за период с 01.01.2008 года по настоящее время. Информацию предоставить на бумажном и магнитном носителях.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья Ф.Ф.Маймур