Ухвала

від 15.10.2014 по справі 760/22176/14-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/6166/14

760/22176/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з ОВП ОСОБА_3 , погодженого старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000316 від 09.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим з з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП розслідується кримінальне провадження за №32014100110000316 від 09.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204, ч.1 ст.199 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у роздрібно торгівельній мережі «Великий Віз» в м. Київ (ТОВ «Торговий дім «Великий віз», код ЄДРПОУ 35417036) здійснюється зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме горілчаної продукції марки «Мороша».

З метою підтвердження вказаного факту, в магазинах, які належать до торгівельної мережі ТОВ «ТД «Великий Віз» за адресами у м. Київ: проспект Комарова, 14; проспект Комарова, 30/28 офіційним шляхом, закуплено три пляшки із вмістом прозорої рідини з етикетками «Мороша «Карпатська горілка», ємністю 0,5 літра, вартістю 46,00 грн. кожна, які марковані марками акцизного податку, що візуально не відповідають встановленому взірцю та мають явні ознаки підробки:05 АААД 096668 11/13 - 9,898 грн.;05 АААД 429150 11/13 - 9,898 грн.;05 АААД 429154 11/13 - 9,898 грн.

При закупівлі однієї пляшки із вмістом прозорої рідини з етикеткою «Мороша «Карпатська горілка», ємністю 0,5 літра, в магазині за адресою м. Київ, проспект Комарова, 30/28 отримано фіскальний чек від 01.09.14 № 0010. При купівлі двох пляшок із вмістом прозорої рідини з етикетками «Мороша «Карпатська горілка», ємністю 0,5 літра, в магазині за адресою м. Київ, проспект Комарова, 14, фіскального чеку не надано, зі слів продавця РРО перебував у неробочому стані.

В подальшому розслідуванням встановлено, що постачання незаконно виготовленої алкогольної продукції у ТОВ «ТД «Великий Віз» та іншу роздрібну мережу здійснюється із складських приміщень за адресою м. Вінниця, вул. Карла Маркса, 38, яке належить на праві приватної власності ПАТ «Вінницяоблагротехсервіс», юридична адреса 21034, м. Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38, код ЄДРПОУ 00914591. Так з даних складських приміщень відвантажується незаконно виготовлена алкогольна продукція торгових марок «Мороша», «Олександрія» та ін.

Як стало відомо під час слідства незаконно виготовлена алкогольна продукція маркована підробленими марками акцизного податку, з м. Вінниця доставляється до кінцевих реалізаторів на вантажних автомобілях в темну пору доби.

З метою підтвердження незаконного походження лікеро-горілчаної продукції торгової марки «Олександрія» (виробник ТОВ «Олександрія-БЛіГ», Кіровоградська область, м. Олександрія)офіційним шляхом, використовуючи гласні методи,закуплено три пляшки із вмістом прозорої рідини з етикетками «Олександрія горілка кришталева», ємністю 0,5 літра, вартістю 45,00 грн. кожна, які марковані марками акцизного податку, що візуально не відповідають встановленому взірцю та мають явні ознаки підробки:11 АААЇ 091326 03/14 11,284 грн.;11 АААЇ 091284 03/14 11,284 грн.;11 АААЇ 091914 03/14 11,284 грн.

10.09.2014 р. призначено технічну експертизу, при цьому для дослідження надано зразки марок акцизного податку, якими були марковані незаконно виготовлені алкогольні напої торгових марок «Мороша» та Олександрія».

Згідно висновку судового експерта № 1330ВКЕ від 25.09.2014 р., надані на дослідження марки акцизного податку на алкогольні вироби вітчизняного виробництва, не відповідають маркам, що перебувають в офіційному обігу на території України, тобто виготовлені не підприємством виробником, що здійснює їх випуск. Крім того, висновком встановлено, що зображення захисної сітки, орнаментні зображення з захисними волокнами та зображення шестизначного серійного номеру на марках акцизного податку нанесені за допомогою плоского офсетного друку, а зображення індексу регіону, серії, дати виготовлення, суми акцизного збору нанесено за допомогою струменевого друку.

Таким чином, встановлено факт збуту алкогольних напоїв, що марковані підробленими марками акцизного податку невстановленими особами, які систематично займаються їх зберіганням та реалізацією на території складів ПАТ «Вінницяоблагротехсервіс», за адресою: м. Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38.

З огляду на викладене, з метою припинення злочинної діяльності, а також виявлення та фіксації фактичних даних про обставини вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні обшуку у складських приміщеннях за адресою м. Вінниця, вул. Карла Маркса, 38, яке належить на праві приватної власності ПАТ «Вінницяоблагротехсервіс», юридична адреса 21034, м. Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38, код ЄДРПОУ 00914591.

Підтвердженням того, що зазначена горілка марки «Олександрія горілка кришталева» у значній кількості знаходиться (зберігається) з метою реалізації на території складів ПАТ «Вінницяоблагротехсервіс», за адресою м. Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38,свідчать фотоматеріали підготовлені оперативними підрозділами в рамках виконання доручення.

Встановити та зафіксувати вищеописане можливо лише в ході проведення обшуку, оскільки невстановлені особи, усвідомлюючи злочинний характер своїх дій,ретельно приховують місце зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні підробленими марками акцизного податку, та у випадку звернення органу досудового розслідування з тимчасовим доступом до речей та документів, а також проведення будь-яких інших слідчих дій, речі та документи, що мають значення для розслідування кримінального провадження, будуть знищені або ж перевезені в інші місця, з метою уникнення викриття їх протиправної діяльності працівниками правоохоронного органу.

Підставами для проведення обшуку є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя кримінального правопорушення та майно (речі й цінності), здобуті у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в приміщеннях за адресою: м. Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38, які використовуються невстановленими особами для зберігання з метою реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв, маркованих підробленими марками акцизного податку.

В ході обшуку планується відшукати та вилучити докази, які свідчать про вчинення кримінальних правопорушень невстановленими особами, а саме: незаконно виготовлену лікеро-горілчану продукцію;підроблені марки акцизного податку та пляшки з лікеро-горілчаною продукцією обклеєні підробленими марками акцизного податку;обладнання за допомогою якого здійснюється незаконне виготовлення лікеро-горілчаних виробів; обладнання за допомогою якого здійснюється виготовлення підроблених марок акцизного податку, маркування ними пляшок із незаконно виготовленою лікеро-горілчаною продукцією;первинні фінансово-господарські документи, що свідчать про купівлю та подальшу реалізацію незаконно виготовленої лікеро-горілчаної продукції;комп`ютерну техніку, магнітні, електронні та цифрові носії інформації; засоби зв`язку; чорнові записи, записні книги, бланки з відбитками печаток; грошові кошти здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення та інші предмети і документи, що свідчать про злочинну діяльність невстановлених осіб.

Відшукуванні речі і документи, мають значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення експертних досліджень і використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_3 про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, в приміщеннях, які використовуються невстановленими особами для зберігання з метою реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні підробленими марками акцизного податку, за адресою: АДРЕСА_1 , необхідно провести обшук.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань МГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, які знаходяться за адресою: м. Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38, належать на праві власності ПАТ «Вінницяоблагротехсервіс», юридична адреса 21034, м. Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38, код ЄДРПОУ 00914591, і використовуються невстановленими особами для зберігання та реалізації незаконно виготовленої лікеро-горілчаної продукції, зберігання підроблених марок акцизного податку, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а саме:

-незаконно виготовлену лікеро-горілчану продукцію, підроблені марки акцизного податку та пляшки з лікеро-горілчаною продукцією обклеєні підробленими марками акцизного податку;

-первинні фінансово-господарські документи, що свідчать про реалізацію незаконно-виготовлено лікеро-горілчаної продукції (договорів; рахунків-фактур; накладних, податкових накладних, ТТН, довіреностей на отримання ТМЦ, актів виконаних робіт; платіжних доручень, виписок банків, касових документів; сертифікатів відповідності; та ін.);

-документів внутрішнього обліку щодо залишків ТМЦ, документів, щодо обліку об`ємів алкогольних напоїв;

-комп`ютерної техніки та магнітних носіїв інформації, на яких виготовлялись марки акцизного податку, первинні бухгалтерські та товаро-супровідні документи, інші електронні та цифрові носії інформації;

-обладнання за допомогою якого здійснюється незаконне виготовлення лікеро-горілчаних виробів;

-обладнання за допомогою якого здійснюється виготовлення підроблених марок акцизного податку, маркування ними пляшок із незаконно виготовленою лікеро-горілчаною продукцією;

-засобів зв`язку, чорнових записів, записних книг, бланків з відбитками печаток, що свідчать про оприбуткування, збереження, реалізацію лікеро-горілчаної продукції, грошових коштів здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення та інших предметів і документів, що свідчать про протиправну діяльність невстановлених осіб.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1