Ухвала

від 04.06.2014 по справі 668/7655/14-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/7655/14-к

04.06.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого, розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012230000000233 від 01.10.2013 року, за ознаками ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою сприяння в ухиленні від сплати податків СГД реального сектору економіки шляхом незаконного формування валових витрат та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку зареєстрували ТОВ «Херсонснабресурси» (код ЄДРПОУ 33726002) на ОСОБА_4 .

Крім того, згідно узагальнених матеріалів №0540/2013 ДСК від 11.09.2013 року Державної служби фінансового моніторингу України встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяла переводити безготівкові кошти в готівку. Так, безготівкові кошти, що надійшли від групи підприємств (Херсонська, Донецька області та місто Київ) на рахунок ТОВ «Херсонснабресурси» (м. Херсон), в якості оплати сільськогосподарської продукції (рапс, пшениця, ячмінь, ріпак), в подальшому, з рахунку останнього, були зняті готівкою керівником підприємства ( ОСОБА_4 ) через касу відділення №40 ПАТ «Міський комерційний банк» м. Херсон. За період з 25.06.2013 по 12.08.2013, з рахунку ТОВ «Херсонснабресурси», відкритого в ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), керівником підприємства ( ОСОБА_4 ), знято кошти готівкою на загальну суму 20,69 млн.грн. з призначенням платежу: «Повернення фінансової допомоги засновнику». Вищевказане свідчить про те, вказані операції були здійснені виключно з метою незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, що в свою чергу призвело до ухилення від сплати податку на прибуток внаслідок застосування податкової пільги без наявності підстав для її застосування та оформлення податкових та бухгалтерських документів підприємствам реального сектору економіки в сумі понад 600 тисяч грн.

На даний час місце знаходження ОСОБА_4 встановити не надалося.

Оперативними співробітниками ГУ Міндоходів у Херсонській області встановлено, що організатором «конвертаційного центру» у розслідуваний період виступав ОСОБА_5 .

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_6 , з метою вилучення печатки, первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Херсонснабресурси», комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності вказаних суб`єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

Клопотання задоволенню не підлягає, так як в порушення п.4 ч.5 ст.234 КПКУ слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі або документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В

Відмовити у задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 про обшук житла чи іншого володіння особи.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1