Ухвала

від 09.07.2014 по справі 668/9718/14-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/9718/14-к

09.07.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32014230000000013 клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, Відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32014230000000013 від 03.02.2014 року, за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами з використанням реквізитів ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» (код ЄДРПОУ 37557067), за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до акту № 55/22/37557067 від 31.12.13 року (Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» (код 37557067) з питань дотримання вимог податкового законодавства при фінансово господарських відносинах з контрагентами-постачальниками та з контрагентами покупцями за липень вересень 2013 року) неможливо підтвердити факт реального здійснення господарських операцій товариством з обмеженою відповідальністю «Енерджі Еко Ресурс», при придбанні товарів (послуг) у контрагентів постачальників, та продажу цих товарів контрагентам покупцям, у зв`язку з чим податковий кредит та податкові зобов`язання з ПДВ ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» сформовані не правомірно та перевіркою не підтверджуються.

Під час досудового слідства встановлено, що у ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» відсутні документи фінансово-господарської діяльності по господарським операціям як з придбання товарів (послуг) у контрагентів постачальників, так і подальшого продажу товарів контрагентам вигодо-набувачам (задекларованих протягом 2013року).

В ході допиту директора ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» ОСОБА_4 встановлено, що ТОВ «Енерджі Еко Ресурс» здійснює посередницьку діяльність з купівлі продажу товарів господарського вжитку (тушонка, спец одяг, цвяхи та ін.), крім операцій з купівлі продажу сільськогосподарської продукції.

Слідчий звернувся до суду з клопотання про надання дозволу на обшук квартири АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить ОСОБА_5 та фактично знаходиться у володінні та користуванні ПП «СТА Транс» (код ЄДРПОУ 36744789), з метою виявлення і вилучення предметів та документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим у порушення ч.5,6 ст.163 КПК України не доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні; та можуть бути використанні як докази відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В

Відмовити у задоволені клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 про обшук житла чи іншого володіння особи.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1