Ухвала

від 25.03.2015 по справі 668/3777/15-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3777/15-к

25.03.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32015230000000063 клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014230000000188 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків вчиненого службовими особами ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДРПОУ 36235775), які протягом січня-липня 2014 року надавали суб`єктам господарювання реального сектору економіки України послуги з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та відповідно мінімізації податкових зобов`язань, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, у результаті чого вчинили пособництво в ухиленні від сплати ПДВ останніми на суму понад 1 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що податковий кредит з ПДВ службові особи ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДРПОУ 36235775) формували від підприємств, що задіяні у схемах мінімізації податкових зобов`язань та незаконному переведенні безготівкових коштів у готівку, а саме: TOB «Ерідан - Сістем» (код ЄДР 38998854, м. Київ), TOB «Галеон ЛТД» (код ЄДР 39155263, м. Київ) TOB «Промтех - Україна» (код ЄДР 39187798, м. Київ), TOB «Нексус-Україна» (код СДР 37464659, м. Херсон).

Також, з клопотання вбачається, що первинні бухгалтерські документи, документи податкової звітності, комп`ютерна техніка та чорнові записи діяльності ТОВ «Феррум-Люкссервіс», а також печатки підприємства та інших підконтрольних та фіктивних підприємств, можуть зберігатися у автомобілі марки OPEL INSIGNIA, 2009 року випуску, чорного кольору, держ. номерний знак НОМЕР_1 , зареєстрований на ОСОБА_4 , який використовується службовими особами ТОВ «Феррум-Люкссервіс» у діяльності підприємства.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук вказуючи, що у вищезазначеному автомобілі можуть знаходитися знаряддя вчинення злочину та інших предметів і речей, які можуть мати відношення до скоєння даного злочину.

Клопотання підлягає задоволенню частково, так як відповідно до ст.234 КПКУ слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходяться у зазначеному в клопотанні автомобілі. Однак також враховуючи, що слідчим доведено лише ймовірність знаходження в даному автомобілі видшукуваних речей і документів, вважаю за необхідне надати слідчому дозвіл на тимчасове їх вилучення та лише після відмови в їх добровільній видачі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 або за його дорученням, дозвіл на обшук у автомобілі марки OPEL INSIGNIA, 2009 року випуску, чорного кольору, держ. номерний знак НОМЕР_1 , зареєстрований на ОСОБА_4 з метою відшукання та тимчасового вилучення оригіналів документів первинного бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства ТОВ «Феррум-Люкссервіс» (код ЄДРПОУ 36235775) по придбанню та реалізації ТМЦ за період діяльності 2013-2014 роки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, комп`ютерна техніка, чорнові записи, печатки підприємства та інших підконтрольних та фіктивних підприємств, які використовувались у діяльності вказаного суб`єкту господарювання та можуть підтверджувати причетність до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Обшук здійснити лише після відмови службових осіб вказаного підприємства (товариства, тощо) або/та власника даного автомобіля у добровільній видачі видшукуваних речей і документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 25 квітня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1