Ухвала

від 02.04.2015 по справі 712/3827/15-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа №712/3827/15-к

Провадження №1кс/712/1580/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду

м. Черкаси 02 квітня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000032 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст.лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

У слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000032, щодо службових осіб ПП «Промхімсервіс-С» (код ЄДРПОУ 30842285), за ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що відповідно до рапорту співробітника ОУ ДПІ у м.Черкаси, службові особи ПП «Промхімсервіс-С» (код ЄДРПОУ 30842285), в період з 01.08.2013 по 31.12.2014 неправомірно відображали в податковій звітності операції з придбання товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Альянсгруп» (код ЄДРПОУ 38556614), ТОВ «Тенза-Ліга» (код ЄДРПОУ 38703938), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Укрметалтрейдінг» (код ЄДРПОУ 38398399), ТОВ «Енерджи прас» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Активінвест груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Дрім Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913080), що мають ознаки фіктивності, внаслідок чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 629 тис. грн., що є в значних розмірах.

Також, досудовим слідством встановлено, що ПП «Промхімсервіс-С» (код ЄДРПОУ 30842285) здійснює свою господарську діяльність в приміщенні за адресою: м. Черкаси, бульвар Шевченка, буд. 242/1, офіс (кв.) 702/1. Відповідно до інформаційної довідки ААС 941226 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна, у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відомості відсутні.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація) ПП «Промхімсервіс-С» (код ЄДРПОУ 30842285), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альянсгруп» (код ЄДРПОУ 38556614), ТОВ «Тенза-Ліга» (код ЄДРПОУ 38703938), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Укрметалтрейдінг» (код ЄДРПОУ 38398399), ТОВ «Енерджи прас» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Активінвест груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Дрім Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913080) за період з 01.08.2013 по 31.12.2014, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться за вищевказаною адресою. Враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з виявленням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду приміщення за податковою адресою ПП «Промхімсервіс-С» (код ЄДРПОУ 30842285) з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ПП «Промхімсервіс-С» (код ЄДРПОУ 30842285), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альянсгруп» (код ЄДРПОУ 38556614), ТОВ «Тенза-Ліга» (код ЄДРПОУ 38703938), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Укрметалтрейдінг» (код ЄДРПОУ 38398399), ТОВ «Енерджи прас» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Активінвест груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Дрім Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913080), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація та інші документи, які мають важливе значення по кримінальному провадженню за період з 01.08.2013 по 31.12.2014,керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на проведення огляду в офісному приміщенні за податковою адресою ПП«Промхімсервіс-С», а саме: м. Черкаси, бульвар Шевченка, буд. 242/1, офіс (кв.) 702/1, з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ПП «Промхімсервіс-С» (код ЄДРПОУ 30842285), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альянсгруп» (код ЄДРПОУ 38556614), ТОВ «Тенза-Ліга» (код ЄДРПОУ 38703938), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Укрметалтрейдінг» (код ЄДРПОУ 38398399), ТОВ «Енерджи прас» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Активінвест груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Дрім Білдінг» (код ЄДРПОУ 38913080), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка (ні яких міститься документація по діяльності з вищевказаними підприємствами), магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація, а також обов`язкових для ведення та зберігання документів, щодо організації та ведення будівельного виробництва, а саме: загальний журнал робіт, журнал із монтажу будівельних конструкцій, акти на закриття прихованих робіт, журнал замонолічування монтажних стиків і вузлів, журнал зварювальних робіт, журнал виконання монтажних з`єднань на болтах із контрольованим натягом, журнал виконання антикорозійних робіт, журнал антикорозійного захисту зварних з`єднань, календарний план будівництва, будівельні генеральні плани будови, відомість обсягів основних будівельних, монтажних і спеціальних будівельних робіт, відомість потреби в основних будівельних машинах і транспортних засобах на будівництво, проект виконання робіт, акт проміжного прийняття відповідальних конструкцій, архітектурно-технічний паспорт, журнал інструктажу і перевірки знань із вимог техногенної і пожежної безпеки, безпеки праці та виробничої санітарії під час виконання робіт, а також всіх дозвільних документів на виконання будівельних робіт за період з 01.08.2013 по 31.12.2014, та інші фінансово-господарські документи, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , а також на іншу особу за його дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»

(підпис) (прізвище, ініціали)