Ухвала

від 18.02.2014 по справі 760/3126/14-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 1-кс/760/889/14

Провадження №760/3126/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 про проведення обшуку офісних, складських приміщень, прилеглої території за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, б. 1. в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100080000011 від 13.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про дозвіл на обшук офісних, складських приміщень, прилеглої території за юридичною та фактичною адресою ТДВ "Рокитнянський спецкар`єр": Київська область, смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, б. 1, з метою відшукання та вилучення документів, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" (код ЄДРПОУ 05408680) з підприємствами ТОВ «Стамтоф» (код ЄДРПОУ 36712406), ТОВ «Промстройальянс» (код ЄДРПОУ 35928157), ТОВ «Укрпромтехснаб» (код ЄДРПОУ 32688548), ПП «Альфа Л» (код ЄДРПОУ 30304256), ТОВ «Новатрейдбуд» (код ЄДРПОУ 37231787), ТОВ «ТВК Град» (код ЄДРПОУ 34614752), ПП «Приватпостачсервіс» (код ЄДРПОУ 34614752), ТОВ «Рісмус» (код ЄДРПОУ 36578442), ТОВ «Облнафтобудальянс» (код ЄДРПОУ 35772595), ТОВ «Торговий дім «Автогруп» (код ЄДРПОУ 34846503), ТОВ «Ніка Актів» (код ЄДРПОУ 37266322), ПП «Дніпрорембудсервіс» (код ЄДРПОУ 34827449), а також інших предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у відділі кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування № 32012100080000011 від 13 грудня 2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" (код ЄДРПОУ 05408680) в період часу з 01.01.2009 року по 31.12.2011 року з метою зменшення податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, незаконно відобразили фінансово-господарські операції по ніби то придбаним товарно-матеріальним цінностям (роботам, послугам) від суб`єктів господарювання ТОВ «Стамтоф» (код ЄДРПОУ 36712406), ТОВ «Промстройальянс» (код ЄДРПОУ 35928157), ТОВ «Укрпромтехснаб» (код ЄДРПОУ 32688548), ПП «Альфа Л» (код ЄДРПОУ 30304256), ТОВ «Новатрейдбуд» (код ЄДРПОУ 37231787), ТОВ «ТВК Град» (код ЄДРПОУ 34614752), ПП «Приватпостачсервіс» (код ЄДРПОУ 34614752), ТОВ «Рісмус» (код ЄДРПОУ 36578442), ТОВ «Облнафтобудальянс» (код ЄДРПОУ 35772595), ТОВ «Торговий дім «Автогруп» (код ЄДРПОУ 34846503), ТОВ «Ніка Актів» (код ЄДРПОУ 37266322), ПП «Дніпрорембудсервіс» (код ЄДРПОУ 34827449), що призвело до несплати в бюджет податків на суму 2 619 091, 00 грн.

Однак в матеріалах провадження відсутні первинні документи (договори з додатками та додатковими угодами, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт (надання послуг), акти прийому-передачі товарів, рахунки фактур, дорожні листи, складські документи) по взаємовідносинам ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" із зазначеними вище підприємствами. Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться зразки підпису та почерку осіб, що здійснювали господарську діяльність, а також дані щодо номенклатури, кількості та вартості товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) наданих для ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр", відомості щодо співробітників ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" причетних до взаємовідносин з вищевказаними підприємствами.

Дані документи раніше не вилучались та повинні зберігатися у ТДВ "Рокитнянський спецкар`єр".

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно власником території за адресою: Київська область, Рокитнянський район, смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, б. 1 являється ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" (код 05408680).

Враховуючи вищевикладене, приймаючи до уваги те, що у слідства є достатні дані, які свідчать про те що посадові особи ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" можуть бути причетними до даного кримінального правопорушення та у офісних, складських приміщеннях, прилеглій території за адресою: Київська область, Рокитнянський район, смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, б. 1, можуть знаходитися речі, документи та інші предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню слідчий просив клопотання задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у офісних, складських приміщеннях, прилеглій території за адресою: Київська область, Рокитнянський район, смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, б. 1, яка належить ТДВ "Рокитнянський спецкар`єр" (код 05408680)., можуть знаходитись документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" (код ЄДРПОУ 05408680) з підприємствами ТОВ «Стамтоф» (код ЄДРПОУ 36712406), ТОВ «Промстройальянс» (код ЄДРПОУ 35928157), ТОВ «Укрпромтехснаб» (код ЄДРПОУ 32688548), ПП «Альфа Л» (код ЄДРПОУ 30304256), ТОВ «Новатрейдбуд» (код ЄДРПОУ 37231787), ТОВ «ТВК Град» (код ЄДРПОУ 34614752), ПП «Приватпостачсервіс» (код ЄДРПОУ 34614752), ТОВ «Рісмус» (код ЄДРПОУ 36578442), ТОВ «Облнафтобудальянс» (код ЄДРПОУ 35772595), ТОВ «Торговий дім «Автогруп» (код ЄДРПОУ 34846503), ТОВ «Ніка Актів» (код ЄДРПОУ 37266322), ПП «Дніпрорембудсервіс» (код ЄДРПОУ 34827449), а також інші предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 .

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 на проведення обшуку офісних, складських приміщень, прилеглої території за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вул. Білоцерківська, б. 1. яка належать ТДВ "Рокитнянський спецкар`єр" (код 05408680, колишня назва ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр") з метою відшукання та вилучення документів, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ "Рокитнянський спецкар`єр" (код ЄДРПОУ 05408680) з підприємствами ТОВ «Стамтоф» (код ЄДРПОУ 36712406), ТОВ «Промстройальянс» (код ЄДРПОУ 35928157), ТОВ «Укрпромтехснаб» (код ЄДРПОУ 32688548), ПП «Альфа Л» (код ЄДРПОУ 30304256), ТОВ «Новатрейдбуд» (код ЄДРПОУ 37231787), ТОВ «ТВК Град» (код ЄДРПОУ 34614752), ПП «Приватпостачсервіс» (код ЄДРПОУ 34614752), ТОВ «Рісмус» (код ЄДРПОУ 36578442), ТОВ «Облнафтобудальянс» (код ЄДРПОУ 35772595), ТОВ «Торговий дім «Автогруп» (код ЄДРПОУ 34846503), ТОВ «Ніка Актів» (код ЄДРПОУ 37266322), ПП «Дніпрорембудсервіс» (код ЄДРПОУ 34827449) в період з 01.01.2009 року по 31.12.2011 року, а саме:

-договорів з додатками та додатковими угодами,

-банківських виписок,

-податкових накладних,

-видаткових накладних,

-актів виконаних робіт (надання послуг), актів прийому-передачі товарів,

-рахунків фактур,

-векселів, актів прийому передачі векселів,

-протоколи про припинення зобов`язань,

-дорожніх листів,

-складських документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1