Ухвала

від 28.01.2013 по справі 760/1686/13- к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1- кс/760/217/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого ВРОВС СУ Окружної ДПС - ЦО з обслуговування ВПП ДПС капітана податкової міліції Пилипченка О.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012110110000015 від 23 листопада 2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання, в обґрунтування якого слідчий зазначив, що відділом розслідування особливо важливих справ СУ ОДПС - ЦО з обслуговування ВПП ДПС розслідується кримінальне провадження №32012110110000015 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.11.2012 року, щодо ухилення службовими особами ПАТ "Кредобанк" від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході перевірки ПАТ "Кредобанк" (акт №751\35-00\09807862 від 10.09.12 р.) договори ПАТ "Кредобанк" з фізичними\юридичними особами за своєю суттю є договорами факторингу, умови їх укладення та зміст в повній мірі урегульовані статтями 1077-1079, а не статтями 512-519 Цивільного кодексу України (які регулюють заміну кредитора у зобов'язанні - договорів відступлення права вимоги).

Таким чином, відступлення права грошової вимоги первісним кредитором іншій особі (фактору) з компенсацією останнім вартості такого боргу за плату (дисконту або премії) є факторинговою операцією.

Враховуючи викладене, в порушення ст. 1 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", п. 14 Положення про Державний реєстр фінансових установ, та беручи до уваги те, що зазначені фізичні\юридичні особи не є фінансовими установами згідно з законодавством, не зареєстровані у вказаному реєстрі, не мають на дату здійснення зазначених операцій відповідних дозволів\ліцензій Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг, здійснення факторингових операцій ПАТ "Кредобанк" зазначеним фізичним\юридичним особам суперечить чинному законодавству, тому в банківської установи відсутні підстави для відображення витрат за цими операціями в податковому обліку відповідно до ст. 138, ст. 153 ПК України.

Таким чином, в порушення п. 138.1. ст. 138, п. п. 138.1.1. п. 138.1. ст. 138 Податкового кодексу України від 02.12.2010, № 2755-VI із змінами та доповненнями завищено Інші витрати, прямо пов'язані зі здійсненням банківських операцій на суму заборгованості, відображеної ПАТ "Кредобанк" по договорам переведення права вимоги, які по своїй економічній суті є факторинговими договорами та укладені з фізичними та юридичними особами, які не є фінансовими установами та не можуть надавати фінансові послуги на загальну суму 68 754 785,49 грн.

Документи, що свідчать про порушення ПАТ "Кредобанк" норм податкового законодавства, яке виразилося в завищенні інших витрат за період з 01.10.11 р. по 31.03.12 р. та як наслідок заниження податку на прибуток у сумі 68 млн. грн., шляхом укладення договорів уступки права вимоги з фізичними\юридичними особами, які не мають ліцензії, а також укладення договорів факторингу з пов'язаною особою ТОВ "Приватні інвестиції", а також свідчать про реальний умисел на ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ "Кредобанк", потребують дослідження в рамках кримінального провадження шляхом проведення експертних досліджень, а тому мають значення під час розслідування даного провадження.

З огляду на вищенаведене слідчий просив надати доступ з можливістю вилучення документів у ПАТ "Кредобанк" (код ЄДРПОУ 09807862, м. Львів, вул. Сахарова, 78), які перебувають у володінні ПАТ "Кредобанк", а саме: оригінали договорів факторингу шляхом уступки права грошової вимоги б\н від 29.11.11 р. укладені ПАТ "Кредобанк" з ТОВ "ФК "Приватні інвестиції"; договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №1 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Нечипорук траспорт сервіс" (код за ЄДРПОУ 32386922); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №2 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ПАТ "Рівненська фабрика нетканих матеріалів" (код за ЄДРПОУ 00306644); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №3 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ПАТ "Рівненська фабрика нетканих матеріалів" (код за ЄДРПОУ 00306644); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №4 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ПАП "Медобори" (код за ЄДРПОУ 30742864); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №5 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Компанія Пульсар і Ко" (код за ЄДРПОУ 30712238); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №6 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Компанія Пульсар і Ко" (код за ЄДРПОУ 30712238); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №7 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Компанія Пульсар і Ко" (Код за ЄДРПОУ 30712238); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №8 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Полісся Агро" (код за ЄДРПОУ 31894444); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №9 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Полісся Агро" (код за ЄДРПОУ 31894444); меморіальні ордери №103 від 29.03.12 р., №104 від 29.03.12 р., №105 від 29.03.12 р., №106 від 29.03.12 р., №107 від 29.03.12 р., №108 від 29.03.12 р., №109 від 29.03.12 р., №110 від 30.03.12 р., №111 від 29.03.12 р., №4 та №5 від 13.12.2011 р., №7769142 від 27.03.12 р., кредитний договір №25/рж-01 від 28.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_3, договір уступки права вимоги від 21.11.2011р. укладений з ОСОБА_4; кредитний договір №157/ж від 16.11.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_5, договір уступки права вимоги від 26.11.2011 р. укладений з ОСОБА_6; кредитний договір №ф 2232/12-07 (А020165) від 28.12.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_7, договір уступки права вимоги від 11.11.2011 р. укладений з ОСОБА_8; кредитний договір №074 від 15.02.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_9, договір уступки права вимоги від 07.12.2011р. укладений з ОСОБА_10; кредитний договір № 26 від 25.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_11, договір уступки права вимоги від 22.11.2011 р. укладений з ОСОБА_12 ОСОБА_13; кредитний договір № А 140003 від 15.10.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_14, договір уступки права вимоги від 20.10.2011р. укладений з ОСОБА_15; кредитний договір №Ф2246/02-08 (А020170) від 12.02.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_16, договір уступки права вимоги від 31.11.2011р. укладений з ОСОБА_17; кредитний договір № 08/0243 від 19.09.2008 року укладений з гр. ОСОБА_18, договір про відступлення прав вимоги за кредитним договором №08/0243 від 19.09.2008 р. укладений з ОСОБА_19; кредитний договір №423-08Р від 07.10.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_20, договір уступки права вимоги від 24.11.2011р. укладений з ОСОБА_21; кредитний договір №309-06Р від 24.07.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_22, договір уступки права вимоги від 01.11.2011р. укладений з ОСОБА_23; кредитний договір № 8261/Р від 06.06.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_24, договір уступки права вимоги від 10.11.2011 р. укладений з ОСОБА_25; кредитний договір № 8418/Р від 15.09.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_26, договір уступки права вимоги від 15.11.2011р. укладений з ОСОБА_27; кредитний договір №А20015 від 28.05.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_28, договір уступки права вимоги від 08.11.2011р. укладений з ОСОБА_29; кредитний договір №084/06-КЛ від 21.12.2006 р. укладений з ДП "Дніпроелектромонтаж" (код ЄДРПОУ 01416820), договір уступки права вимоги від 21.11.2011 р. укладений з ОСОБА_30; кредитний договір №78/08 від 13.10.2008 р. укладений з ПП "Ноті М" (код ЄДРПОУ 35298153), договір уступки права вимоги від 01.11.2011р. укладений з ОСОБА_31; кредитний договір №16 від 27.10.2009 р. укладений з ТОВ "Південна Українська Соєва Компанія" (код ЄДРПОУ 32267709), договір уступки права вимоги від 14.10.2011р. укладений з ТОВ "Астарта-Агро" (код ЄДРПОУ 31097346); договір кредитної лінії № 12 від 27.02.2008 р. укладений з ПСП "Маяк" (код ЄДРПОУ 30903761), договір про відступлення права вимоги від 19.10.2011 р. укладений з ОСОБА_32; кредитний договір № 3 від 16.01.2008 р. та договір кредитної лінії №288 від 16.01.2008 р. укладений з ПП Комерційний Центр "Бізнес-Фінанс" (код ЄДРПОУ 22364205), договір уступки права вимоги від 20.05.2011 р. укладений з ТОВ "Торгова Група" (код ЄДРПОУ 32262559); кредитний договір №61/06к від 31.05.2006 р. укладений з ТОВ "Живе пиво", договір уступки права вимоги від 28.11.2011 р. укладений з ОСОБА_33; кредитний договір №8201/Р від 16.05.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_34, договір уступки права вимоги від 01.12.2011 р. укладений з ОСОБА_35; кредитний договір №Ф31/03-08/В5 (А100020) від 28.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_36, договір уступки права вимоги від 16.11.2011 р. укладений з ОСОБА_37; кредитний договір №63 від 12.09.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_38, договір уступки права вимоги від 15.11.2011 р. укладений з ОСОБА_39; кредитний договір № 207-08ВР від 25.04.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_40, договір уступки права вимоги від 25.10.2011р. укладений з ОСОБА_41; кредитний договір № 336-07Р від 04.12.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_42, договір уступки права вимоги від 01.12.2011 р. укладений з ОСОБА_43; кредитний договір №164/04 від 29.12.2004р., №15/05 від 03.03.2005р., №159/04 від 30.11.2004р гр. СП "Вест Україна" (код ЄДРПОУ 25083791), договір уступки права вимоги від 24.11.2011 р. укладений з ОСОБА_44; кредитний договір №2/К від 17.01.2007 р. укладений з ФОП гр. ОСОБА_45, договір про відступлення прав вимоги за кредитним договором №2/К від 17.01.2007 р. укладений з ОСОБА_43; кредитний договір №11/пж від 16.04.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_46, договір уступки права вимоги від 16.11.2011 р. укладений з ОСОБА_47; кредитний договір №307-08 від 30.07.2008 року укладений з гр. ОСОБА_48, договір №307-08/3 уступки права вимоги від 25.11.2011 р. укладений з ОСОБА_49; кредитний договір №30Ф-07 від 07.03.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_50, договір уступки права вимоги від 06.12.2011 р. укладений з ОСОБА_51; кредитний договір №67 від 03.10.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_52, договір уступки права вимоги від 09.12.2011 р. укладений з ОСОБА_53; кредитний договір №252-08 від 10.06.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_54, договір №252-08/2 уступки права вимоги від 01.12.2011р. укладений з ОСОБА_55; кредитний договір №102F/2007 від 24.05.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_56, договір про відступлення прав вимоги за кредитним договором №102F/2007 від 24.05.2007року, від 23.11.2011р. укладений з ОСОБА_57; кредитний договір №54F/2008 від 01.04.2008 р. гр. ОСОБА_58, договір відступлення права вимоги за кредитним договором №54F/2008 від 01.04.2008 р. від 22.12.2011 р. укладений з ОСОБА_59; кредитний договір № 140/2008в2 від 13.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_60, договір уступки права вимоги від 30.09.2011 р. укладений з ОСОБА_61; кредитний договір № 315/16-20 від 22.08.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_62, договір уступки права вимоги від 08.11.2011 р. укладений з ОСОБА_63; кредитний договір № 1Ю-232 від 14.05.2009 р. укладений з ТОВ "Промислово-інвестиційна компанія "Ресурси Донбасу", договір уступки права вимоги від 05.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_61 в ФК "Фінансовий дім" (код ЄДРПОУ 33109782); кредитний договір №0/101 від 24.05.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_64, договір уступки права вимоги від 14.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_65; кредитний договір №0303 від 11.12.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_64, договір уступки права вимоги від 14.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_65; кредитний договір № 0310 від 18.12.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_64, договір уступки права вимоги від 14.11.2011р. укладений з гр. ОСОБА_65; кредитний договір № 13/рж-06 від 04.08.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_66, договір уступки права вимоги від 21.11.2011року укладений з гр. ОСОБА_67; кредитний договір № 134/ж від 12.04.2006року укладений з гр. ОСОБА_68, договір уступки права вимоги від 25.11.2011року укладений з гр. ОСОБА_69; кредитний договір №А010152 від 05.04.2007 р. гр. ОСОБА_70, договір уступки права вимоги від 30.12.2011р. укладений з гр. ОСОБА_71; кредитний договір № 2/35 від 15.05.2008 р. гр. ОСОБА_72, договір уступки права вимоги від 23.01.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_73; кредитний договір №088 від 25.09.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_74, договір уступки права вимоги від 15.02.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_75; кредитний договір № 136/346/08/Ф від 17.04.2008 р. гр. ОСОБА_76, договір уступки права вимоги від 18.01.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_77; договір з ЗАТ ВОРФ "Галант" (код ЄДРПОУ 01565572) за опротестованими прости векселя в кількості 9 (девяти) шт. загальною номінальною вартістю 24 147 606,00 грн. серія та № векселя АА 1587579, АА 1861843, АА 1861844, АА 1861845, АА 1861846, АА 1861847, АА 1861848, АА 1861849, АА 1861850; договір уступки права вимоги від 01.03.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_78; договір кредитної лінії № 245 від 07.09.2007 р., кредитний договір №85 від 16.03.2007 р, додатковий договір від 30.01.2009 р. до кредитного договору №270 від 27.09.2007 р., договір про внесення змін та доповнень від 21.10.2009 р. до кредитного договору №270 від 27.09.2007 р., викладеного в новій редакції 30.01.2009 р., кредитний договір №270 від 27.09.2007 р., договір про внесення змін і доповнень від 28.08.2007 р. до кредитного договору № 85 від 16.03.2007 р., додатковий договір від 22.01.2009 р. до кредитного договору №85 від 16.03.2007 р., додатковий договір від 30.01.2009 р. до кредитного договору №85 від 16.03.2007 р., договір про внесення змін та доповнень від 21.10.2009 р. до кредитного договору №85 від 16.03.2007р, викладеного в новій редакції 30.01.2009 р.; договір №48 про надання овердрафта від 27.02.2008 р., додатковий договір № 1 про внесення змін та доповнень від 21.05.2008 р. до договору №48 про надання овердрафта від 27.02.2008 р., додатковий договір від 27.02.2009 р. до договору № 48 про надання овердрафта від 27.02.2008 р. за основними договорами боржником є ТОВ "Захід-агро" (код ЄДРПОУ 33505806), договір кредитної лінії №64 від 07.03.2008 р. в т.ч. угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 11.03.2008 р., угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 12.03.2008 р., угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 13.03.2008 р., угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 14.03.2008 р., договір кредитної лінії № 359 від 26.12.2007 р., в т.ч. угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 27.12.2007 р., додатковий договір від 12.12.2008 р. до договору кредитної лінії №359 від 26.12.2007 р., договір про внесення змін та доповнень від 25.12.2008 р. до договору кредитної лінії №359 від 26.12.2007 р. договір №38 про надання овердрафта від 19.02.2008 р., додатковий договір від 18.02.2009 р. до договору № 38 про надання овердрафта від 19.02.2008 р., договір уступки права вимоги від 05.10.2011 р. укладений з ТОВ "Нектар" (код ЄДРПОУ 22394459), договір уступки права вимоги від 07.11.2011року укладений з ТОВ "Нектар" (код ЄДРПОУ 22394459). кредитний договір № А080002 від 03.04.2008 р. з ОСОБА_79, договір уступки права вимоги від 08.12.2011р укладений з гр. ОСОБА_80. кредитний договір № 435-07 від 28.12.2007 р. укладений з ОСОБА_81; договір № 435-07/2 уступки права вимоги від 22.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_49; кредитний договір № 38/рж від 28.07.2008 р. укладений з ОСОБА_82, договір уступки права вимоги від 06.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_83; кредитний договір № А4008/Р від 14.02.2007 р. укладений з ОСОБА_84, договір уступки права вимоги від 21.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_85; кредитний договір №А020010 від 07.11.2008 р. укладений з ОСОБА_86, договір уступки права вимоги від 12.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_88; кредитний договір №А230004 від 27.02.2007 р. укладений з ОСОБА_89, договір уступки права вимоги від 21.10.2011р. укладений з гр. ОСОБА_90; кредитний договір №55/Р від 13.09.2006 р. укладений з ОСОБА_91, договір уступки права вимоги від 25.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_92; кредитний договір № 8406/Р від 04.09.2008 р. укладений з ОСОБА_26, договір уступки права вимоги від 15.11.2011року укладений з гр. ОСОБА_27; кредитний договір №521/Я від 01.12.2008 р. укладений з ОСОБА_93, договір уступки права вимоги від 23.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_94; кредитний договір №34МК/ДЛФ від 19.11.2008 р. укладений з ОСОБА_95, договір уступки права вимоги №34МК/ДЛФ-У від 03.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_2; кредитний договір №Ф88/02-09/В3 від 27.02.2009 р. укладений з ОСОБА_96, договір уступки права вимоги від 14.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_97; кредитний договір №45/1 від 24.12.2008 р., додатковим договором № 1 від 29.12.2008 р., №2 від 25.02.2009 р., №3 від 23.12.2009 р. укладений з ТОВ "Авіа-про" (код ЄДРПОУ 32808838), договір про відступлення права вимоги від 11.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_98, кредитний договір № 0/458 від 13.06.2008 р. укладений з ОСОБА_99, договір уступки права вимоги від 23.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_100.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

З огляду на зміст статті 62 вказаного Закону однією з підстав для розкриття банками інформації, яка містить банківську таємницю є рішення суду.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання сторони кримінального провадження, старшого слідчого ВРОВС СУ Окружної ДПС - ЦО з обслуговування ВПП ДПС капітана податкової міліції Пилипченка О.О., про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.160,ст.162 - 164,166 КПК України, Законом України "Про банки і банківську діяльність", суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий дозвіл старшому слідчому ВРОВС СУ Окружної ДПС - ЦО з обслуговування ВПП ДПС капітану податкової міліції Пилипченку О.О. на доступ з можливістю вилучення документів у ПАТ "Кредобанк" (код ЄДРПОУ 09807862, м. Львів, вул. Сахарова, 78), які перебувають у володінні ПАТ "Кредобанк", а саме: оригінали договорів факторингу шляхом уступки права грошової вимоги б\н від 29.11.11 р. укладені ПАТ "Кредобанк" з ТОВ "ФК "Приватні інвестиції"; договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №1 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Нечипорук траспорт сервіс" (код за ЄДРПОУ 32386922); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №2 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ПАТ "Рівненська фабрика нетканих матеріалів" (код за ЄДРПОУ 00306644); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №3 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ПАТ "Рівненська фабрика нетканих матеріалів" (код за ЄДРПОУ 00306644); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №4 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ПАП "Медобори" (код за ЄДРПОУ 30742864); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №5 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Компанія Пульсар і Ко" (код за ЄДРПОУ 30712238); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №6 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Компанія Пульсар і Ко" (код за ЄДРПОУ 30712238); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №7 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Компанія Пульсар і Ко" (Код за ЄДРПОУ 30712238); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №8 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Полісся Агро" (код за ЄДРПОУ 31894444); договір факторингу шляхом уступки права грошової вимоги №9 від 28.12.11 укладений з ТзОВ ФК "Приватні інвестиції", щодо уступки права вимоги до ТзОВ "Полісся Агро" (код за ЄДРПОУ 31894444); меморіальні ордери №103 від 29.03.12 р., №104 від 29.03.12 р., №105 від 29.03.12 р., №106 від 29.03.12 р., №107 від 29.03.12 р., №108 від 29.03.12 р., №109 від 29.03.12 р., №110 від 30.03.12 р., №111 від 29.03.12 р., №4 та №5 від 13.12.2011 р., №7769142 від 27.03.12 р., кредитний договір №25/рж-01 від 28.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_3, договір уступки права вимоги від 21.11.2011р. укладений з ОСОБА_4; кредитний договір №157/ж від 16.11.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_5, договір уступки права вимоги від 26.11.2011 р. укладений з ОСОБА_6; кредитний договір №ф 2232/12-07 (А020165) від 28.12.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_7, договір уступки права вимоги від 11.11.2011 р. укладений з ОСОБА_8; кредитний договір №074 від 15.02.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_9, договір уступки права вимоги від 07.12.2011р. укладений з ОСОБА_10; кредитний договір № 26 від 25.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_11, договір уступки права вимоги від 22.11.2011 р. укладений з ОСОБА_12; кредитний договір № А 140003 від 15.10.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_14, договір уступки права вимоги від 20.10.2011р. укладений з ОСОБА_15; кредитний договір №Ф2246/02-08 (А020170) від 12.02.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_16, договір уступки права вимоги від 31.11.2011р. укладений з ОСОБА_17; кредитний договір № 08/0243 від 19.09.2008 року укладений з гр. ОСОБА_18, договір про відступлення прав вимоги за кредитним договором №08/0243 від 19.09.2008 р. укладений з ОСОБА_19; кредитний договір №423-08Р від 07.10.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_20, договір уступки права вимоги від 24.11.2011р. укладений з ОСОБА_21; кредитний договір №309-06Р від 24.07.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_22, договір уступки права вимоги від 01.11.2011р. укладений з ОСОБА_23; кредитний договір № 8261/Р від 06.06.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_24, договір уступки права вимоги від 10.11.2011 р. укладений з ОСОБА_25; кредитний договір № 8418/Р від 15.09.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_26, договір уступки права вимоги від 15.11.2011р. укладений з ОСОБА_27; кредитний договір №А20015 від 28.05.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_28, договір уступки права вимоги від 08.11.2011р. укладений з ОСОБА_29; кредитний договір №084/06-КЛ від 21.12.2006 р. укладений з ДП "Дніпроелектромонтаж" (код ЄДРПОУ 01416820), договір уступки права вимоги від 21.11.2011 р. укладений з ОСОБА_30; кредитний договір №78/08 від 13.10.2008 р. укладений з ПП "Ноті М" (код ЄДРПОУ 35298153), договір уступки права вимоги від 01.11.2011р. укладений з ОСОБА_31; кредитний договір №16 від 27.10.2009 р. укладений з ТОВ "Південна Українська Соєва Компанія" (код ЄДРПОУ 32267709), договір уступки права вимоги від 14.10.2011р. укладений з ТОВ "Астарта-Агро" (код ЄДРПОУ 31097346); договір кредитної лінії № 12 від 27.02.2008 р. укладений з ПСП "Маяк" (код ЄДРПОУ 30903761), договір про відступлення права вимоги від 19.10.2011 р. укладений з ОСОБА_32; кредитний договір № 3 від 16.01.2008 р. та договір кредитної лінії №288 від 16.01.2008 р. укладений з ПП Комерційний Центр "Бізнес-Фінанс" (код ЄДРПОУ 22364205), договір уступки права вимоги від 20.05.2011 р. укладений з ТОВ "Торгова Група" (код ЄДРПОУ 32262559); кредитний договір №61/06к від 31.05.2006 р. укладений з ТОВ "Живе пиво", договір уступки права вимоги від 28.11.2011 р. укладений з ОСОБА_33; кредитний договір №8201/Р від 16.05.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_34, договір уступки права вимоги від 01.12.2011 р. укладений з ОСОБА_35; кредитний договір №Ф31/03-08/В5 (А100020) від 28.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_36, договір уступки права вимоги від 16.11.2011 р. укладений з ОСОБА_37; кредитний договір №63 від 12.09.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_38, договір уступки права вимоги від 15.11.2011 р. укладений з ОСОБА_39; кредитний договір № 207-08ВР від 25.04.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_40, договір уступки права вимоги від 25.10.2011р. укладений з ОСОБА_41; кредитний договір № 336-07Р від 04.12.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_42, договір уступки права вимоги від 01.12.2011 р. укладений з ОСОБА_43; кредитний договір №164/04 від 29.12.2004р., №15/05 від 03.03.2005р., №159/04 від 30.11.2004р гр. СП "Вест Україна" (код ЄДРПОУ 25083791), договір уступки права вимоги від 24.11.2011 р. укладений з ОСОБА_44; кредитний договір №2/К від 17.01.2007 р. укладений з ФОП гр. ОСОБА_45, договір про відступлення прав вимоги за кредитним договором №2/К від 17.01.2007 р. укладений з ОСОБА_43; кредитний договір №11/пж від 16.04.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_46, договір уступки права вимоги від 16.11.2011 р. укладений з ОСОБА_47; кредитний договір №307-08 від 30.07.2008 року укладений з гр. ОСОБА_48, договір №307-08/3 уступки права вимоги від 25.11.2011 р. укладений з ОСОБА_49; кредитний договір №30Ф-07 від 07.03.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_50, договір уступки права вимоги від 06.12.2011 р. укладений з ОСОБА_51; кредитний договір №67 від 03.10.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_52, договір уступки права вимоги від 09.12.2011 р. укладений з ОСОБА_53; кредитний договір №252-08 від 10.06.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_54, договір №252-08/2 уступки права вимоги від 01.12.2011р. укладений з ОСОБА_55; кредитний договір №102F/2007 від 24.05.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_56, договір про відступлення прав вимоги за кредитним договором №102F/2007 від 24.05.2007року, від 23.11.2011р. укладений з ОСОБА_57; кредитний договір №54F/2008 від 01.04.2008 р. гр. ОСОБА_58, договір відступлення права вимоги за кредитним договором №54F/2008 від 01.04.2008 р. від 22.12.2011 р. укладений з ОСОБА_59; кредитний договір № 140/2008в2 від 13.03.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_60, договір уступки права вимоги від 30.09.2011 р. укладений з ОСОБА_61; кредитний договір № 315/16-20 від 22.08.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_62, договір уступки права вимоги від 08.11.2011 р. укладений з ОСОБА_63; кредитний договір № 1Ю-232 від 14.05.2009 р. укладений з ТОВ "Промислово-інвестиційна компанія "Ресурси Донбасу", договір уступки права вимоги від 05.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_61 в ФК "Фінансовий дім" (код ЄДРПОУ 33109782); кредитний договір №0/101 від 24.05.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_64, договір уступки права вимоги від 14.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_65; кредитний договір №0303 від 11.12.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_64, договір уступки права вимоги від 14.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_65; кредитний договір № 0310 від 18.12.2006 р. укладений з гр. ОСОБА_64, договір уступки права вимоги від 14.11.2011р. укладений з гр. ОСОБА_65; кредитний договір № 13/рж-06 від 04.08.2008 р. укладений з гр. ОСОБА_66, договір уступки права вимоги від 21.11.2011року укладений з гр. ОСОБА_67; кредитний договір № 134/ж від 12.04.2006року укладений з гр. ОСОБА_68, договір уступки права вимоги від 25.11.2011року укладений з гр. ОСОБА_69; кредитний договір №А010152 від 05.04.2007 р. гр. ОСОБА_70, договір уступки права вимоги від 30.12.2011р. укладений з гр. ОСОБА_71; кредитний договір № 2/35 від 15.05.2008 р. гр. ОСОБА_72, договір уступки права вимоги від 23.01.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_73; кредитний договір №088 від 25.09.2007 р. укладений з гр. ОСОБА_74, договір уступки права вимоги від 15.02.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_75; кредитний договір № 136/346/08/Ф від 17.04.2008 р. гр. ОСОБА_76, договір уступки права вимоги від 18.01.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_77; договір з ЗАТ ВОРФ "Галант" (код ЄДРПОУ 01565572) за опротестованими прости векселя в кількості 9 (девяти) шт. загальною номінальною вартістю 24 147 606,00 грн. серія та № векселя АА 1587579, АА 1861843, АА 1861844, АА 1861845, АА 1861846, АА 1861847, АА 1861848, АА 1861849, АА 1861850; договір уступки права вимоги від 01.03.2012 р. укладений з гр. ОСОБА_78; договір кредитної лінії № 245 від 07.09.2007 р., кредитний договір №85 від 16.03.2007 р, додатковий договір від 30.01.2009 р. до кредитного договору №270 від 27.09.2007 р., договір про внесення змін та доповнень від 21.10.2009 р. до кредитного договору №270 від 27.09.2007 р., викладеного в новій редакції 30.01.2009 р., кредитний договір №270 від 27.09.2007 р., договір про внесення змін і доповнень від 28.08.2007 р. до кредитного договору № 85 від 16.03.2007 р., додатковий договір від 22.01.2009 р. до кредитного договору №85 від 16.03.2007 р., додатковий договір від 30.01.2009 р. до кредитного договору №85 від 16.03.2007 р., договір про внесення змін та доповнень від 21.10.2009 р. до кредитного договору №85 від 16.03.2007р, викладеного в новій редакції 30.01.2009 р.; договір №48 про надання овердрафта від 27.02.2008 р., додатковий договір № 1 про внесення змін та доповнень від 21.05.2008 р. до договору №48 про надання овердрафта від 27.02.2008 р., додатковий договір від 27.02.2009 р. до договору № 48 про надання овердрафта від 27.02.2008 р. за основними договорами боржником є ТОВ "Захід-агро" (код ЄДРПОУ 33505806), договір кредитної лінії №64 від 07.03.2008 р. в т.ч. угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 11.03.2008 р., угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 12.03.2008 р., угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 13.03.2008 р., угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 14.03.2008 р., договір кредитної лінії № 359 від 26.12.2007 р., в т.ч. угоди про надання короткотермінового кредиту по кредитній лінії від 27.12.2007 р., додатковий договір від 12.12.2008 р. до договору кредитної лінії №359 від 26.12.2007 р., договір про внесення змін та доповнень від 25.12.2008 р. до договору кредитної лінії №359 від 26.12.2007 р. договір №38 про надання овердрафта від 19.02.2008 р., додатковий договір від 18.02.2009 р. до договору № 38 про надання овердрафта від 19.02.2008 р., договір уступки права вимоги від 05.10.2011 р. укладений з ТОВ "Нектар" (код ЄДРПОУ 22394459), договір уступки права вимоги від 07.11.2011року укладений з ТОВ "Нектар" (код ЄДРПОУ 22394459). кредитний договір № А080002 від 03.04.2008 р. з ОСОБА_79, договір уступки права вимоги від 08.12.2011р укладений з гр. ОСОБА_80. кредитний договір № 435-07 від 28.12.2007 р. укладений з ОСОБА_81; договір № 435-07/2 уступки права вимоги від 22.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_49; кредитний договір № 38/рж від 28.07.2008 р. укладений з ОСОБА_82, договір уступки права вимоги від 06.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_83; кредитний договір № А4008/Р від 14.02.2007 р. укладений з ОСОБА_84, договір уступки права вимоги від 21.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_85; кредитний договір №А020010 від 07.11.2008 р. укладений з ОСОБА_86, договір уступки права вимоги від 12.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_88; кредитний договір №А230004 від 27.02.2007 р. укладений з ОСОБА_89, договір уступки права вимоги від 21.10.2011р. укладений з гр. ОСОБА_90; кредитний договір №55/Р від 13.09.2006 р. укладений з ОСОБА_91, договір уступки права вимоги від 25.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_92; кредитний договір № 8406/Р від 04.09.2008 р. укладений з ОСОБА_26, договір уступки права вимоги від 15.11.2011року укладений з гр. ОСОБА_27; кредитний договір №521/Я від 01.12.2008 р. укладений з ОСОБА_93, договір уступки права вимоги від 23.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_94; кредитний договір №34МК/ДЛФ від 19.11.2008 р. укладений з ОСОБА_95, договір уступки права вимоги №34МК/ДЛФ-У від 03.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_2; кредитний договір №Ф88/02-09/В3 від 27.02.2009 р. укладений з ОСОБА_96, договір уступки права вимоги від 14.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_97 ОСОБА_101; кредитний договір №45/1 від 24.12.2008 р., додатковим договором № 1 від 29.12.2008 р., №2 від 25.02.2009 р., №3 від 23.12.2009 р. укладений з ТОВ "Авіа-про" (код ЄДРПОУ 32808838), договір про відступлення права вимоги від 11.10.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_98, кредитний договір № 0/458 від 13.06.2008 р. укладений з ОСОБА_99, договір уступки права вимоги від 23.11.2011 р. укладений з гр. ОСОБА_100.

Зобов'язати ПАТ "Кредобанк" (код ЄДРПОУ 09807862, м. Львів, вул. Сахарова, 78), надати старшому слідчому ВРОВС СУ Окружної ДПС - ЦО з обслуговування ВПП ДПС капітану податкової міліції Пилипченку О.О. доступ з можливістю вилучення вищенаведених документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха