Ухвала

від 02.07.2014 по справі 760/13924/14-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/3712/14

760/13924/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВПП ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000065 від 05 березня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВПП ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні ТОВ «Космічна» (код за ЄДРПОУ 37375124) за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Космічна 49б, яке на праві власності належить ТОВ «Космічна», з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, майно, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, а саме: оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинах з ТОВ «Запорізьке будівельно - монтажне управління» (код за ЄДРПОУ 38563726), ТОВ «Монтажно-будівельна компанія» (ЄДРПОУ 31598841), ТОВ «Металургмонтаж 207» (ЄДРПОУ 37526552), ТОВ «Квартал» (ЄДРПОУ 32470647), ТОВ «Стройбуд 2013» (ЄДРПОУ 38567144), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331) та ПП «ІТ-Спецпроммонтаж» (ЄДРПОУ 34896140), тендерна документація, технічна документація по будівництву, плани будівельних робіт, акти виконаних робіт, пропуски, документи, що підтверджують кваліфікацію робітників, документи на будівельну техніку, дозвільні документи, документи електронної системи доступу до рахунків «клієнт-банк», ключів від системи, печаток, штампів, кліше інших фіктивних підприємств, які використовувалися з метою надання податкової вигоди реально діючим суб`єктам господарської діяльності, чорнових записів, готівкових коштів здобутих злочинним шляхом та комп`ютерної техніки, на якій могли виготовлятись вищевказані документи.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в провадженні Слідчого управління ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВП перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100110000065 від 05 березня 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Запорізьке будівельно-монтажне управління» (код за ЄДРПОУ 38563726), а саме ОСОБА_5 та ОСОБА_6 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Запорізьке будівельно-монтажне управління» сформовано податковий кредит з податку на додану вартість у сумі 4348,5 тис. грн. на підставі отриманих податкових накладних виписаних від імені підприємств ТОВ «Монтажно-будівельна компанія» (код за ЄДРПОУ 31598841), ТОВ «Металургмонтаж 207» (код за ЄДРПОУ 37526552) та ТОВ «Квартал» (32470647).

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Запорізьке будівельно-монтажне управління» (юридична адреса: 69600,м. Запоріжжя, Пiвнiчне Шосе, 67а, код за ЄДРПОУ 38563726, основний вид 41.20-БУДIВНИЦТВО ЖИТЛОВИХ I НЕЖИТЛОВИХ БУДIВЕЛЬ) при здійсненні будівельно-монтажних робіт на ВАТ «Запоріжсталь» (ЄДРПОУ 00191230) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах по нікчемних правочинах з підприємствами-транзитерами: ТОВ «Монтажно-будівельна компанія» (код за ЄДРПОУ 31598841), ТОВ «Металургмонтаж 207» (код за ЄДРПОУ 37526552) та ТОВ «Квартал» (32470647), які в свою чергу формували витратну частину за рахунок підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Стройбуд 2013» (код за ЄДРПОУ 38567144), ТОВ «Укрелектростандарт» (код за ЄДРПОУ 35262331) та ПП «ІТ-Спецпроммонтаж» (код за ЄДРПОУ 34896140).

Обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначив, що під час розслідування встановлено, що ОСОБА_5 (директор ТОВ «Запорізьке будівельно-монтажне управління») за період 2010-2012 р.р. був директором підприємства ТОВ «Космічна» (код за ЄДРПОУ 37375124) і вказане підприємство має відношення до ТОВ «КонкордІнжинірінг» - засновника ТОВ «Запорізьке будівельно-монтажне управління», та має тісний контакт між ОСОБА_5 та засновником ТОВ «Космічна» ОСОБА_7 .

Крім того, зазначив, що згідно реєстраційних даних офісне приміщення ТОВ «Космічна» знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Космічна 49б та згідно інформаційної довідки Реєстру прав власності на нерухоме майно №22123661 від 26.05.2014 року, на праві власності належить ТОВ «Космічна».

Тому слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні ТОВ «Космічна», яке знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Космічна, 49б, та належить на праві власності ТОВ «Космічна», з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення, майно, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити з наведених у клопотанні підстав.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку що у клопотанні слід відмовити повністю з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього документів, а саме з Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна від 26.05.2014 року, торгово-складський комплекс літ. Б-4, Б-2, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Космічна, 49б, перебуває у приватній власності ТОВ «Космічна».

Однак, в порушення вимог ч. 3 ст. 234 КПК України слідчим до клопотання не були додані документи, які підтверджують особу у якої планується провести обшук та документи, які підтверджують право власності на нежитлове приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Космічна, 49б, на день розгляду зазначеного клопотання та в якому саме приміщенні необхідно провести обшук, що позбавляє слідчого суддю можливості прийняти законне та обґрунтоване рішення.

Також, слідчим не надано суду доказів відносно наявності відомостей внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань про вчинення кримінального правопорушення ТОВ «Космічна» та не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що ТОВ «Космічна» здійснювало фінансово-господарські операції, які свідчать про вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, з клопотання вбачається, що слідчим фактично ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні та використовуються ТОВ «Космічна», з можливістю їх виїмки, що розглядається слідчим суддею в порядку глави 15 КПК України.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У разі ж невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Разом з цим, слідчим до клопотання не надано доказів наявності ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Космічна», які він планує відшукати в ході проведення даного обшуку, та невиконання ним або підконтрольними йому підприємствами даної ухвали суду, у зв`язку з чим підстав для надання дозволу на проведення обшуку не вбачається, оскільки слідчий звернувся з даним клопотанням передчасно.

Що ж стосується клопотання слідчого про проведення обшуку в частині відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, які свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, майно, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення, а саме тендерної документації, технічної документації по будівництву, плани будівельних робіт, акти виконаних робіт, пропуски, документи, що підтверджують кваліфікацію робітників, документи на будівельну техніку, дозвільні документи, документи електронної системи доступу до рахунків «клієнт-банк», ключів від системи, печаток, штампів, кліше інших фіктивних підприємств, які використовувалися з метою надання податкової вигоди реально діючим суб`єктам господарської діяльності, чорнових записів, готівкових коштів здобутих злочинним шляхом та комп`ютерної техніки, на якій могли виготовлятись вищевказані документи, слідчим не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що такі речі та документи мають значення для досудового розслідування і можуть бути доказами під час судового розгляду, а також перебувають у володінні ТОВ «Космічна», у зв`язку з чим, а також із цих підстав клопотання не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235, 372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з обслуговування ВПП ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000065 від 05 березня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1