Ухвала

від 04.08.2015 по справі 569/11019/15-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

Справа № 569/11019/15-к

04 серпня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку за адресою: вул.Гагаріна, 39, м. Рівне, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000070, за матеріалами оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ВТП «Ембер» (код ЄДПРОУ 32300625, м.Рівне, вул. Київська, 108в) та ПП «Ювелірний дім Благодать» (код ЄДПРОУ 35148781, м.Рівне, вул. Білякова, 2).

Із матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ ВТП «Ембер» та ПП «Ювелірний дім Благодать» в період 2006-2014 років не відображаючи по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські операції з придбання та реалізації бурштину для ТОВ «Рівне Бурштин» (код ЄДРПОУ 37796801, адреса: м. Рівне вул. Млинівська, 28), ТОВ «Бурштинова казка» (код ЄДРПОУ 38503337, адреса: м. Рівне вул. Крейдяна, 19А), ТОВ «Янтар Полісся» (код ЄДРПОУ 35007041, адреса: м. Рівне вул. Київська, 110Г), ТОВ «Ріше Бурштин» (код ЄДРПОУ 36008030, адреса: м. Рівне вул. Гагаріна, 39) ухилились від сплати податків у великих розмірах в сумі 2 млн. грн.

В ході проведення оперативного супроводження вказаних матеріалів кримінального провадження, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що за адресою: вул. Гагаріна, 39, м. Рівне знаходиться цех по обробці бурштину сирцю, який службові особи зазначених вище підприємств використовують в своїй злочинній діяльності. Разом з тим за вказаною адресою знаходяться документи по проведених фінансово-господарських операціях щодо придбання та реалізації бурштину сирцю та бурштинових виробів, а також чорнові записи, комп`ютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, в тому числі сам бурштин, вироби з нього та обладнання яке використовується для його обробки.

Вказані документи та ТМЦ мають суттєве значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та в подальшому будуть використані як доказ у кримінальному провадженні який вказуватиме на реалізацію бурштину та бурштинових виробів поза бухгалтерським обліком зазначеними вище підприємствами.

Згідно відомостей Реєстраційної служби Рівненського районного управління юстиції Рівненської області - інформаційна довідка №36365468 від 16.04.2015 майно, що знаходиться за адресою: вул. Гагаріна, 39, м.Рівне на праві приватної власності належить ТОВ «Ріше Бурштин».

Враховуючи викладене, а також те, що іншими способами неможливо одержати фактичні дані та зібрати достатньо доказів, що свідчать про протиправні діяння службових осіб вказаних вище підприємств, що спрямовані на придбання та реалізацію бурштину сирцю та бурштинових виробів поза бухгалтерським обліком, а при тимчасовому доступу до речей і документів існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів, предметів та речей.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що клопотання слід задоволити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; знаряддя злочину;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, суд вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що за адресою вул.Гагаріна, 39, м. Рівне знаходиться речі та документи (інформація), які мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 на проведення обшуку за адресою: вул.Гагаріна, 39, м. Рівне, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

- документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення при проведенні фінансово-господарських операцій ТОВ ВТП «Ембер», ПП «Ювелірний дім Благодать», ТОВ «Рівне Бурштин», ТОВ «Бурштинова казка», ТОВ «Янтар Полісся», ТОВ «Ріше Бурштин»;

- технічних засобів (у тому числі комп`ютерна техніка, USB накопичувачі, флеш-карти), які використовувались для здійснення кримінального правопорушення;

- чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

- грошових коштів на яких містяться сліди злочину, речей та цінностей, в тому числі бурштин сирець, бурштинові вироби та обладнання яке використовується для його обробки;

- чекових книжок, платіжних карток, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в даному злочині.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1