ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

УХВАЛА

Справа № 727/7659/15-к

Провадження № 1-кс/727/2300/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 вересня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Гуцул Т.В.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Білого А.Є.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Білого А.Є. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №32015260000000014 від 02 лютого 2015 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Білий А.Є. з клопотанням про проведення обшуку. Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

В клопотанні посилається на те, що 02 лютого 2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015260000000014, стосовно фізичної особи - ОСОБА_3, жителя м. Чернівці, який в період 2014 року при реалізації товарів продовольчої групи, ухилився від сплати податків до державного бюджету в сумі 3 596 510 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_3 протягом 2014 року здійснив ввезення на митну територію України овочів та фруктів іноземного походження шляхом використання підставних суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб, таких як TOB «Бліц Торг» (код ЄДРПОУ 30692945), ТОВ «Лампочка» (код ЄДРПОУ 35749786), ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284) та інші.

Після проведення митного огляду на Чернівецькій Митниці ДФС, вказаний товар розвантажується в орендованих ФОП ОСОБА_3 складських приміщеннях, за адресою: АДРЕСА_1, з яких ним здійснюється його подальша реалізація, фактично TOB «Бліц Торг» (код ЄДРПОУ 30692945), ТОВ «Лампочка» (код ЄДРПОУ 35749786), ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284) та інші підприємства, які задіяні при імпорті, жодного відношення до товарів не мають, а лише надають документи на його походження.

ФОП ОСОБА_3 фактично являється власником товарів, здійснює їх продаж та оформлення документів, крім того встановлено, що ним також організовано торгові точки, через які він реалізовує товари на ринку «Верхній».

Таким чином, у період 2014 року ФОП ОСОБА_3 шляхом використання для ввезення овочів та фруктів дані інших підприємств - юридичних осіб, було реалізовано вказаних товарів орієнтовно на загальну суму 24 976 734 грн., при цьому ФОП ОСОБА_3 є платником єдиного податку другої групи (обсяг операцій 1 млн. грн. за 1 календарний рік), тобто перевищив обсяг реалізації за рік на 23 976 734 грн.

В ході проведення досудового розслідування, встановлено, що у злочинній діяльності використовуються послуги підставних імпортерів з метою розмитнення імпортованих товарів (фрукти, овочі) по занижених цінах таких як: TOB «Бліц Торг» (код ЄДРПОУ 30692945), ТОВ «Лампочка» (код ЄДРПОУ 35749786), ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284) та інших.

Так, розмитнення імпортованої продукції здійснюється на Чернівецькій митниці ДФС, після чого транспортні засоби, які здійснюють перевезення продукції з митних постів у м. Чернівці відправляються до складських приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1, хоча у відповідності до митних документів одержувачем вантажу є TOB «Бліц Торг» (код ЄДРПОУ 30692945), ТОВ «Лампочка» (код ЄДРПОУ 35749786), ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284), які зареєстровані у м. Одеса, м. Іллічівськ та м. Луцьк відповідно, та ніякого відношення до складів за вказаною адресою у м. Чернівці не мають.

Відповідно до інформації з державного реєстру речових прав на нерухоме майно №44075431 від 18.09.2015 року встановлено, що нерухоме майно, за адресою: м. Луцьк, вул. Рівненська, 76А, яке використовує у своїй діяльності ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284) належить ПАТ «Луцькпластмас» (код ЄДРПОУ 00203571).

Зазначає, що за даними кримінального провадження є достатні підстави вважати, що у будівлях, спорудах, приміщеннях за адресою м. Луцьк, вул. Рівненська, 76А, яке використовує у своїй діяльності ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284), що належать ПАТ «Луцькпластмас» (код ЄДРПОУ 00203571, можуть зберігатися документи на прихід ТМЦ, документи чорнової бухгалтерії та інші документи та речі, які мають значення для кримінального провадження, тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на обставини викладенні в ньому, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали подані до клопотання, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 02 лютого 2015 року до ЄРДР внесено відомості № 32015260000000014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких: фізична особа - підприємець ОСОБА_3 протягом 2014 року здійснив ввезення на митну територію України овочів та фруктів іноземного походження шляхом використання підставних суб'єктів господарської діяльності- юридичних осіб, таких як TOB «Бліц Торг» (код ЄДРПОУ 30692945), ТОВ «Лампочка» (код ЄДРПОУ 35749786), ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284) та інші, чим ухилився від сплати податків до державного бюджету на орієнтовану суму в розмірі 3596510 грн.

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що в приміщеннях за адресою: м. Луцьк, вул. Рівненська, 76А, які використовує у своїй діяльності ТОВ «Марчело фрукт», можуть зберігатись речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

З копії податкової накладної від 03 вересня 2015 року вбачається, що ПАТ «Луцьпластмас», яке розташоване за адресою м. Луцьк, вулиця Рівненська, 76-А надає в оренду приміщення ТзОВ «Марчело-Фрукт».

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до інформації з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно№44075431 від 18.09.2015 року встановлено, що нерухоме майно, за адресою: м. Луцьк, вул. Рівненська, 76А, на праві приватної власності належить ПАТ «Луцькпластмас».

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку в будівлях, спорудах та інших приміщеннях за адресою: м. Луцьк, вул. Рівненська, 76А, яке використовує у своїй діяльності ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284), які відповідно до реєстру прав власності на нерухоме майно №44075431 від 18.09.2015 р. належать ПАТ «Луцькпластмас» (код ЄДРПОУ 00203571), з метою виявлення та вилучення документів, що підтверджують придбання, реалізацію овочів та фруктів (договори, податкові, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, інші первинні бухгалтерські документи), печаток, штампів підприємств, печаток штампів фізичних осіб - підприємців, банківських документів, платіжних доручень, чеків, комп'ютерної техніки, електронних носіїв інформації, серверів, чорнових записів, записів на паперових, електронних та інших носіях, щодо неофіційної бухгалтерії, що мають значення для встановлення важливих обставин вчинення кримінального правопорушення, тому вважаю, що клопотання в цій частині є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.2 ст.235 КПК України ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Рішенням Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» регламентовано, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей, а тому відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04.11.1950 р.

Вважаю, що в частині клопотання щодо надання слідчому дозволу на відшукання та вилучення « офісної техніки, готівкових коштів, як в національній так і в іноземній валюті» слід відмовити, оскільки клопотання в цій частині не конкретизовано.

На підставі викладеного та керуючись ст. 6 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04.11.1950 р., ст.ст. 110, 223, 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Білому А.Є. дозвіл на проведення обшуку у будівлях, спорудах та інших приміщеннях за адресою: м. Луцьк, вул. Рівненська, 76А, власником якого є ПАТ «Луцькпластмас» (код ЄДРПОУ 00203571), які орендує ТОВ "Марчело фрукт" (ЄДРПОУ 39609284), з метою відшукання і вилучення документів, що підтверджують придбання, реалізацію овочів та фруктів (договори, податкові, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, інші первинні бухгалтерські документи), печаток, штампів підприємств, печаток штампів фізичних осіб - підприємців, банківських документів, платіжних доручень, чеків, комп'ютерної техніки, електронних носіїв інформації, серверів, чорнових записів, записів на паперових, електронних та інших носіях, щодо неофіційної бухгалтерії.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ярема Л.В.

Копію цієї ухвали мені вручено _______ ________________________ 2015 року

о ______________ год. Одночасно роз'яснено порядок її оскарження.

_______________________________________

(підпис)

Дата ухвалення рішення 23.09.2015
Оприлюднено 04.10.2016

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 727/7659/15-к

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону