Ухвала

від 31.03.2015 по справі 554/4033/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 31.03.2015 Справа № 554/4033/15-к

Справа № 554/4033/15-к

Провадження № 1кс/554/2072/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31.03.2015 м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю: секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 32015170000000013 від 12.03.2015 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и л а :

31.03.2015 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ) з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх договірних, первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності укладених між ТОВ НВП "Нафтогазсервіс" та ТОВ "Тесей-Н", ТОВ "СВС", ПП "Рапан", ПП "Довіра-агро", ПП "Фаворит запчастини", а саме договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактури, накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, журнали ордери та головні книги, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, у тому числі кошти отримані незаконним шляхом, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, печатки та штампи суб`єктів підприємницької діяльності задіяних в схемі ухилення від сплати податків, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення податкового законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

в даний час провадженні відділом кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Полтавській областіпроводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32015170000000013 від 12.03.2015 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст.212 КК України.

Із матеріалів клопотання слідує, що у період 2012-2014 років посадові особи ТОВ НВП "Нафтогазсервіс" (код ЄДРПОУ 22526984, м. Гадяч) здійснюючи фінансово-господарську діяльність відобразили у власному податковому обліку неіснуюче придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Тесей-Н" (код ЄДРПОУ 37069775, м. Харків) на суму ПДВ 384432 грн., ТОВ "СВС" (код ЄДРПОУ 32882602, м. Дніпропетровськ) на суму ПДВ 190316 грн., ПП "Рапан" (код ЄДРПОУ 25529701, м. Дніпропетровськ) на суму ПДВ 180732 грн., ПП "Довіра-агро" (код ЄДРПОУ 37092249, м. Харків) на суму ПДВ 113949 грн., ПП "Фаворит запчастини" (код ЄДРПОУ 36574516, м. Дніпропетровськ) на суму ПДВ 60960 грн. в результаті чого службові особи ТОВ НВП "Нафтогазсервіс" ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 930 389 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в значних розмірах.

Частиною 1 ст. 234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.

Таким чином, у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В обґрунтування доводів викладених у клопотанні слідчому судді надано дані оперативно розшукових заходів та інші матеріали кримінального провадження, які досліджені у судовому засіданні.

При чому, відшукувані речі можуть мати значення для даного кримінального провадження, а відомості які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду. З огляду на обставини справи, документи та речі, які планується відшукати можуть знаходитися за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності ОСОБА_5 .

Одночасно звертаю увагу на вимоги п.6 ч.2 ст.235 КПК України згідно якої ухвала суду про дозвіл на обшук житла чи іншого володінні повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Таким чином, посилання слідчого в клопотанні на «виявлення інших речей та документів, що мають доказове значення для встановлення істини по досудовому розслідуванню» , є неконкретизованими, а сама ухвала суду з приводу проведення обшуку на виявлення таких речей може бути незрозумілою для виконання, що суперечить вимогам п.6 ч.2 ст.235 КПК України.

На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане слідчим клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 32015170000000013 від 12.03.2015 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ) з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх договірних, первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності укладених між ТОВ НВП "Нафтогазсервіс" та ТОВ "Тесей-Н", ТОВ "СВС", ПП "Рапан", ПП "Довіра-агро", ПП "Фаворит запчастини", а саме договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактури, накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, журнали ордери та головні книги, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, у тому числі кошти отримані незаконним шляхом, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, печатки та штампи суб`єктів підприємницької діяльності задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1