Ухвала

від 15.09.2015 по справі 758/10450/15-к

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/10450/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 вересня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 ,

про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СВ Подільського РУ ГУМВС України в м. Києві перебуває кримінальне провадження № 42015100070000162, дані щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.08.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в період 2015 року, здійснюючи підприємницьку діяльність, накопичували грошові кошти на рахунках підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Ексон-Проект», ТОВ «Глобал-Корс», ТОВ «Ларнака», ТОВ «Аламан Груп», ТОВ «Алькона Трейд», ТОВ «Тул Груп», ТОВ «Білд Нова», ТОВ «Соломія Тер», ТОВ «Позитно 96», ТОВ «Тегеран 80», ТОВ «Глобал Буд Ком», ТОВ «Сієна Люкс» (перерахували на рахунки зазначених підприємств грошові кошти в сумі понад 570 млн. грн.) та в подальшому легалізували незаконно отримані кошти шляхом здійснення фіктивних фінансово-господарських операцій, що дало змогу підприємствам - вигодонабувачам мінімізувати свої податкові надходження.

В ході розслідування, встановлено директорів наступних підприємств:

ТОВ «Соломія Тер» (код ЄДРПОУ 39509392) - директор ОСОБА_4 , моб. тел.: НОМЕР_1 в телефонній розмові повідомив, що жодного відношення до діяльності вказаної організації немає, зареєстрував її на своє ім`я за грошову винагороду, на даний момент не може з`явитися на допит у зв`язку з проживанням на території зони АТО;

ТОВ «Білд-Нова» (код ЄДРПОУ 39500494) директор ОСОБА_5 , моб. тел.: НОМЕР_2 в телефонній розмові повідомила, що жодного відношення до діяльності вказаної організації не має, зареєструвала її на своє ім`я за грошову винагороду, а також допомогала знайти інших підставних осіб на прохання особи прізвища та ім`я якої не пам`ятає, однак обіцяну винагороду за реєстрацію підприємств вона не отримала, на даний момент не може з`явитися на допит у зв`язку з проживанням на території зони АТО;

ТОВ «Тегеран 80» (код ЄДРПОУ 39552542), директор: ОСОБА_6 , моб. тел.: НОМЕР_3 - в телефонній розмові повідомив, що жодного відношення до діяльності вказаної організації немає, зареєстрував її на своє ім`я за грошову винагороду, на даний момент не може з`явитися на допит у зв`язку з проживанням на території зони АТО.

Окрім зазначеного, встановлено та допитано в якості свідків директорів та єдиних засновників ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) - ОСОБА_7 та отримано пояснення від директора ТОВ «Ларнака» (код ЄДРПОУ 39493519) - ОСОБА_8 .

Згідно отриманої інформації ні ОСОБА_7 , ні ОСОБА_8 відношення до діяльності підприємств не мають, зареєстрували зазначені підприємства за грошову винагороду.

Крім того, ТОВ «Ларнака» (код ЄДРПОУ 39493519) за місцем розташування: Київська обл., Києво-Святошинський район, місто Боярка, вул. Б.Хмельницького, будинок 71 фактично не знаходиться. Так само, ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) за адресою: м.Київ, вул. Нижньоюрківська, будинок 9 також не знаходиться.

Досудовим розслідуванням встановлено підприємства реального сектору економіки які являються основними клієнтами підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) та ТОВ «Ларнака» (код ЄДРПОУ 39493519), та які є вигодонабувачами послуг із штучного формування податкового кредиту, а саме: ТОВ "Ітератор-11" (код ЄДРПОУ 37717295), ТОВ "Київпромтехсервіс ВКФ" (код ЄДРПОУ 37816068), ТОВ "Технічні Матеріали" (код ЄДРПОУ 31693913), ТОВ "Трейдінг Центр" (код ЄДРПОУ 38060684), ПП "Тіді ЛТД" (код ЄДРПОУ 38814082), ТОВ "Стрімко" (код ЄДРПОУ 36690660), ТОВ "Джамп Інтерактив" (код ЄДРПОУ 39182826), ТОВ "Ітерація" (код ЄДРПОУ 39424204), ТОВ "Інтер-Текст" (код ЄДРПОУ 39109065), ТОВ "Крокодил КО" (код ЄДРПОУ 37445002), ТОВ "Інмайнд Опініон Медіа" (код ЄДРПОУ 37814500), ТОВ"ТД ЕКМІ" (код ЄДРПОУ 31107961), ТОВ "Технозв`язок" (код ЄДРПОУ 24102082).

Так, в ході здійснення аналізу податкової звітності вищезазначених підприємств реального сектору економіки встановлено, що вказані підприємства взаємодіяли з іншими підприємствами з ознаками фіктивності, та сума штучно створеного податкового кредиту вказаними організаціями становить близько 100 млн. грн.

Крім того, аналізом матеріалів провадження встановлено, що на теперішній час у схемі по мінімізації податкових зобов`язань для реального сектору економіки задіяні вищевказані підприємства з ознаками «фіктивності», які пов`язані єдиними фінансово-грошовими потоками та банківські рахунки відкритті в одному банку ПАТ КБ «Євробанк».

В ході досудового розслідування встановлено, що у суб`єкта підприємницької діяльності, який має ознаки фіктивності - ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) відкритий рахунок у вказаному банку. Зокрема, у ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) рахунок № НОМЕР_4 .

Крім того, встановлено, що і у інших товариств, що перебувають у схемі по мінімізації також відкриті рахунки у вказаному банку, а саме: ТОВ «Семаранг - 89» (код ЄДРПОУ 39614226), ТОВ «Сієна Люкс» (код ЄДРПОУ 39642955), ТОВ «Тегеран 80» (код ЄДРПОУ 39552542), ТОВ «Алькона Трейд» (код ЄДРПОУ 39460169), ТОВ «Глобал Буд Ком» (код ЄДРПОУ 39453345), ТОВ «Позитно 96» (код ЄДРПОУ 39643000), ТОВ «Соломія Тер» (код ЄДРПОУ 39509392), ТОВ «Глобал Крос» (код ЄДРПОУ 39455227).

В ході виконання оперативно-розшукових заходів встановлено, що ПАТ КБ «Євробанк» (код МФО 380355) фактично розміщено в м.Києві по бульвару Тараса Шевченка, 35.

Згідно відомостей, що містяться у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, наявна інформація, що право власності на об`єкт нерухомого майна, а саме група нежилих приміщень №2 (в літ. Ж) загальною площею 504,60 кв.м. та група нежилих приміщень №3 (в літ. Ж) загальною площею 529,10 кв.м., що розташовані в будинку №35 по бульвару Тараса Шевченка в м.Києві належить Публічному акціонерному товариству Комерційний Банк «Євробанк» (код ЄДРПОУ 33305163).

Допитати власників приміщення є неможливим, в зв`язку із тим, що зазначені дії можуть зашкодити раптовості проведення обшуку та знищенню єдиному джерелу доказів, оскільки про взаємозв`язок фінансового-господарської діяльності між суб`єктом підприємницької діяльності, який містить ознаки фіктивності та ТОВ «Семаранг - 89» (код ЄДРПОУ 39614226), ТОВ «Сієна Люкс» (код ЄДРПОУ 39642955), ТОВ «Тегеран 80» (код ЄДРПОУ 39552542), ТОВ «Алькона Трейд» (код ЄДРПОУ 39460169), ТОВ «Глобал Буд Ком» (код ЄДРПОУ 39453345), ТОВ «Позитно 96» (код ЄДРПОУ 39643000), ТОВ «Соломія Тер» (код ЄДРПОУ 39509392), ТОВ «Глобал Крос» (код ЄДРПОУ 39455227), можливо отримати лише від зазначеного банку.

З огляду на викладене, у вказаному приміщенні містяться реєстраційні (первинні) документи вищевказаних товариств, фінансово-господарські документи, що містять зразки печаток товариств, підписів, інформація, що міститься в електронних системах (на комп`ютерній техніці) щодо руху коштів товариств, які можуть зберігатись на паперових, магнітних та оптичних носіях інформації щодо створення, реєстрації та діяльності підприємств з ознаками фіктивності.

Таким чином, відшукувані речі і документи можуть мати значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та підлягають подальшому експертному дослідженню.

На підставі вищевикладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, припинення кримінального правопорушення, а також встановлення осіб причетних до нього, прокурор просив надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях групи нежилих приміщень № 2 (в літ. Ж) загальною площею 504,60 кв.м. та групи нежилих приміщень № 3 (в літ. Ж) загальною площею 529,10 кв.м., що розташовані в будинку № 35 по бульвару Тараса Шевченка в м. Києві та належить на праві власності Публічному акціонерному товариству Комерційний Банк «Євробанк» (код ЄДРПОУ 33305163), із метою відшукання та вилучення реєстраційних (первинних) документів, фінансово-господарських документів, що містять зразки печаток товариств, підписів, інформація, що міститься в електронних системах (на комп`ютерній техніці) щодо руху коштів товариств, які можуть зберігатись на паперових, магнітних та оптичних носіях інформації щодо створення, реєстрації та діяльності підприємств, які мають відношення до ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) та ТОВ «Семаранг - 89» (код ЄДРПОУ 39614226), ТОВ «Сієна Люкс» (код ЄДРПОУ 39642955), ТОВ «Тегеран 80» (код ЄДРПОУ 39552542), ТОВ «Алькона Трейд» (код ЄДРПОУ 39460169), ТОВ «Глобал Буд Ком» (код ЄДРПОУ 39453345), ТОВ «Позитно 96» (код ЄДРПОУ 39643000), ТОВ «Соломія Тер» (код ЄДРПОУ 39509392), ТОВ «Глобал Крос» (код ЄДРПОУ 39455227).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просить його задовольнити з підстав викладених у ньому.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про достатність підстав для його задоволення у зв`язку з наступним.

Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань відкрите кримінальне провадження № 42015100070000162 від 31.08.2015 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України (а.с. 5).

Згідно протоколу допиту свідка від 31.08.2015 року ОСОБА_7 жодного відношення до діяльності ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) не має, зареєстрував зазначене підприємство за грошову винагороду (а.с. 15-19).

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, встановлено, що група нежилих приміщень № 2 (в літ. Ж) загальною площею 504, 60 кв.м. та група нежилих приміщень № 3 (в літ. Ж) загальною площею 529, 10 кв.м., що розташовані в будинку АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить Публічному акціонерному товариству Комерційний Банк «Євробанк» (код ЄДРПОУ 33305163) (а.с. 8-12).

На підставі викладеного з урахуванням вимог ч. 1 ст. 234 КПК України, яка передбачає що, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, враховуючи те, що прокурором доведені підстави передбачені ч. 5 ст. 234 КПК України, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234,235КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 , про проведення обшуку задовольнити.

Надати прокурору прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях групи нежилих приміщень № 2 (в літ. Ж) загальною площею 504,60 кв.м. та групи нежилих приміщень № 3 (в літ. Ж) загальною площею 529,10 кв.м., що розташовані в будинку АДРЕСА_1 та належить на праві приватної власності Публічному акціонерному товариству Комерційний Банк «Євробанк» (код ЄДРПОУ 33305163), із метою відшукання та вилучення реєстраційних (первинних) документів, фінансово-господарських документів, що містять зразки печаток товариств, підписів, інформація, що міститься в електронних системах (на комп`ютерній техніці) щодо руху коштів товариств, які можуть зберігатись на паперових, магнітних та оптичних носіях інформації щодо створення, реєстрації та діяльності підприємств, які мають відношення до ТОВ «Ексон-Проект» (код ЄДРПОУ 39623576) та ТОВ «Семаранг - 89» (код ЄДРПОУ 39614226), ТОВ «Сієна Люкс» (код ЄДРПОУ 39642955), ТОВ «Тегеран 80» (код ЄДРПОУ 39552542), ТОВ «Алькона Трейд» (код ЄДРПОУ 39460169), ТОВ «Глобал Буд Ком» (код ЄДРПОУ 39453345), ТОВ «Позитно 96» (код ЄДРПОУ 39643000), ТОВ «Соломія Тер» (код ЄДРПОУ 39509392), ТОВ «Глобал Крос» (код ЄДРПОУ 39455227).

Строк дії ухвали 30 днів з дня постановлення ухвали.

Дана ухвала слідчого судді, з підстав, зазначених у клопотанні, надає право проникнути до групи нежилих приміщень № 2 (в літ. Ж) загальною площею 504,60 кв.м. та групи нежилих приміщень № 3 (в літ. Ж) загальною площею 529,10 кв.м., що розташовані в будинку № 35 по бульвару Тараса Шевченка в м. Києві лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1