Ухвала

від 19.03.2013 по справі 334/2368/13-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу 19.03.2013

Справа № 334/2368/13-к

Провадження № 1-кс/334/463/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2013 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі: слідчого судді Лисенко Л.І., при секретарі Піка А.А., за участю прокурора Стариченко М.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Ленінського районного суду м. Запоріжжя клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУ МВС України в Запорізькій області Пекного Д.М., узгоджене із процесуальним прокурором прокуратури Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №12013080010000005 від 03.01.2013 року та додані до нього матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2012 року працівниками ТОВ В«Українська дистрибюційна компаніяВ» надавали до Запорізької митниці, яка розташована за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська, 12, підроблені митні декларації.

Кримінальне правопорушення кваліфікується за ознаками ч.4 ст.358 КК України.

В ході розслідування було встановлено, що 11.04.2012 р. ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» ЄДРПОУ 32096432 уклало договір комісії з ТОВ В«Українська дистрибуційна компаніяВ» ЄДРПОУ 37310549. Згідно договору, комісіонер зобов'язується за дорученням комітента за винагороду здійснити від свого ім'я та за рахунок комітента у строки та у порядку, встановленому договором, зовнішньоекономічні правочини по продажу та експорту алкогольних напоїв, наданих комітентом за номенклатурою.

Відповідно ст.213.2.1 Податкового кодексу України, операції з підакцизними товарами, які не підлягають оподаткуванню - вивезення (експорт) підакцизних товарів (продукції) платником за межі митної території України. Товари (продукція) вважаються вивезеними (експортованими) платником податку за межі митної території України, якщо їх вивезення (експортування) засвідчене належно оформленою митною декларацією, у тому числі, якщо відвантаження відбулося у звітному періоді, а вивезення (експортування) - у наступному звітному періоді і на дату подання декларації з акцизного податку за звітний місяць наявна така митна декларація. Порядок заповнення митних декларацій затверджено Наказом Міністерства фінансів України №651 від 30.05.2012 р., зареєстрований Міністерством юстиції України під №1372/21684 від 14.07.2012 р. Відповідно до наказу, в графі №2 (Відправник/Експортер) повинні міститись відомості про відправника ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» . Однак, в митних деклараціях, які надавали посадові особи ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» у вказаній графі зазначено ТОВ В«Українська дистрибуцій на компаніяВ» .

Документи, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» , знаходяться у Запорізькій митниці, ЄДРПОУ 05708270, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська,12.

Забезпечення тимчасового доступу та вилучення документів, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» , необхідне для проведення судової експертизи та використання у подальшому в якості доказів відомостей, що містяться у вказаних документах.

Крім того, розгляд клопотання, щодо тимчасового доступу до вищезазначених документів, має першочергове значення і зволікання у його розгляді, пов'язане із викликом представників Запорізької митниці, ЄДРПОУ 05708270, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська,12, може створити реальну загрозу зміни або знищенню слідів кримінального правопорушення, а також унеможливлює добування інших доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин на стадії досудового розслідування, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до вказаних документів, та вилучення їх у Запорізькій митниці, ЄДРПОУ 05708270, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська,12.

Клопотання слідчого, узгоджене із процесуальним прокурором прокуратури Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_1, оформлене відповідно до вимог ст. 160 Кримінального процесуального кодексу України.

Слідчий у судовому засіданні підтримав вимоги свого клопотання, зазначивши, що маються усі підстави вважати, що у разі, якщо документи, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» , залишиться у Запорізькій митниці, ЄДРПОУ 05708270, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська,12, їх може бути пошкоджено чи знищено. Також, слідчий зазначив, що зволікання у розгляді зазначеного клопотання, а саме, призначення судового засідання з викликом власника може призвести до знищення слідів кримінального правопорушення.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання слідчого щодо підстав задоволення клопотання та проведення його без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення слідів кримінального правопорушення, дане клопотання розглядається у порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого, думку прокурора, дослідивши матеріали справи в їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» .

Судом було встановлено, що 03.01.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч.4 ст.358 КК України (кримінальне провадження № 12013080010000005).

Документи, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» , знаходяться у Запорізькій митниці, ЄДРПОУ 05708270, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська,12, що підтверджується наданими матеріалами.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.7 ст. 159 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи, що маються достатні підстави вважати, що без вилучення вказаних документів існує реальна загроза знищення слідів кримінального правопорушення, керуючись ст. 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області Пекного Данііла Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12013080010000005 - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у Запорізькій митниці, ЄДРПОУ 05708270, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська,12 - документів, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» , а саме:

- вантажні декларації на експорт виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» продукції в країни дальнього закордону за період часу з 01.01.2011 по 21.10.2012 року та документи згідно яких було проведено митне оформлення товарів за вказаними вантажними деклараціями ( вказані у гр. 44 ВД).

Зобов'язати співробітників Запорізькій митниці, ЄДРПОУ 05708270, за адресою м. Запоріжжя, вул. Кремлівська,12, надати тимчасовий доступ до документів, які підтверджують експорт ТОВ В«УДКВ» за договором комісії підакцизної продукції, виготовленої ДП В«Імідж ОСОБА_2В» АК В«Імідж ОСОБА_2В» .

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення - до 18.03.2013 року.

Апеляційна скарга на ухвалу суду може бути подана протягом п'яти днів з дня її винесення до апеляційного суду Запорізької області.

Суддя: Лисенко Л. І.