Ухвала

від 07.10.2015 по справі 757/37020/15-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/37020/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 жовтня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про обшук,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про обшук.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 01 вересня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32015100060000192, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») (код за ЄДРПОУ 35573003) та ТОВ «Агенція офісного будівництва» (код за ЄДРПОУ 32243850) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві надійшов рапорт та аналітичне дослідження від 01 вересня 2015 року про проведення дослідження дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування та сплати податку на додану вартість ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») (код за ЄДРПОУ 35573003) при взаємовідносинах з ТОВ «Трейд Лайн М» ( код за ЄДРПОУ 38355381) за серпень 2013 року.

Відповідно до аналітичного дослідження та матеріалів встановлено, що в серпні 2013 року діючи на території м. Києва, службові особи ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») (код ЄДРПОУ 35573003) під час виконання робіт з будівництва бізнес центру «Sky Towers», вступили в попередню змову з невстановленими слідством особами, які використовували реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Трейд Лайн М» (код ЄДРПОУ 38355381) з метою мінімізації податкових платежів, в?результаті чого службові особи ТОВ «Ант Япи» в серпні 2013 року ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 174 000,0 грн.

Також встановлено, що замовником об`єкта будівництва бізнес центру «SkyTowers» є ТОВ «Агенція офісного будівництва» ( код ЄДРПОУ 32243850), генеральним підрядником якого є ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012» (код ЄДРПОУ 38107685). Підрядником ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012» яким здійснюється виконання робіт на об`єкті будівництва бізнес центру «SkyTowers» є ТОВ «Ант Япи», яке в свою чергу мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами субпідрядниками, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет».

Крім того, 09 вересня 2015 року прокуратурою Голосіївського району м. Києва визначено підслідність за СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32015100010000144 внесеному 08 вересня 2015 року до ЄРДР за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Агенція офісного будівництва», за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно матеріалів провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Агенція офісного будівництва» в період 2012 - 2014 року внаслідок проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Віпскай», ТОВ «Будівельно-інвесниційна група Євробуд 2012», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін» ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 65 294 736,0 грн.

14 вересня 2015 року матеріали кримінальних проваджень №32015100060000192 та №32015100010000144 об`єднано в одне кримінальне провадження під реєстраційним номером №32015100060000192.

Крім того встановлено, що за адресою проживання директора ТОВ «Віпскай» (ТОВ «ІК «Комерц житло-інвест») ОСОБА_4 : АДРЕСА_1 - згідно реєстраційних даних приміщення за адресою АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , можуть знаходитись печатки, штампи, кліше підприємств з ознаками «фіктивності», таких як: ТОВ «Віпскай» (ТОВ «ІК «Комерц житло-інвест»), ТОВ «Юридично-консалтингова фірма Дім партнер», ТОВ «Алігус», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет» та інших підприємств, які використовуються в схемі ухилення від сплати податків, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агенція офісного будівництва», ТОВ «Віпскай» (ТОВ «ІК «Комерц житло-інвест»), ТОВ «Юридично-консалтингова фірма Дім партнер», ТОВ «Алігус», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет» та інших підприємств, які використовуються в схемі ухилення від сплати податків, документів, що свідчать про виконання робіт на об`єкті будівництва бізнес центру «Sky Towers», журналів обліку проведення інструктажів, журналів обліку входу-виходу працівників на територію будівництва, чорнових записів, документів щодо перерахування грошових коштів, готівкових грошових коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, засобів мобільного зв`язку,?які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, комп`ютерної техніки та інших носіїв інформації, в тому числі тих на яких влаштована система «Skype» та на яких можуть зберігатись відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств, носіїв інформації на яких міститься інформація з камер відеоспостереження, які можуть бути використані як докази по кримінальному провадженні, що обумовлює необхідність проведення обшуку за вказаною адресою з метою фіксації та закріплення відомостей про вчинення кримінального правопорушення.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 01 вересня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32015100060000192, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») (код за ЄДРПОУ 35573003) та ТОВ «Агенція офісного будівництва» (код за ЄДРПОУ 32243850) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 233, 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення обшуку на дев`ятому поверсі, будинку АДРЕСА_2 , що належить на праві власності ПАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України», з метою фіксації та закріплення відомостей про вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про обшук задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні АДРЕСА_3 , що належить на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , з метою відшукання печаток, штампів, кліше підприємств з ознаками «фіктивності», таких як: ТОВ «Віпскай» (ТОВ «ІК «Комерц житло-інвест»), ТОВ «Юридично-консалтингова фірма Дім партнер», ТОВ «Алігус», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет» та інших підприємств, які використовуються в схемі ухилення від сплати податків, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агенція офісного будівництва», ТОВ «Ант Япи», ТОВ «Віпскай» (ТОВ «ІК «Комерц житло-інвест»), ТОВ «Юридично-консалтингова фірма Дім партнер», ТОВ «Алігус», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «БрокбудКепітал», ПП «НП Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет» та інших підприємств, які використовуються в схемі ухилення від сплати податків, документів, що свідчать про виконання робіт на об`єкті будівництва бізнес центру «Sky Towers», журналів обліку проведення інструктажів, журналів обліку входу-виходу працівників на територію будівництва, чорнових записів, документів щодо перерахування грошових коштів, готівкових грошових коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, засобів мобільного зв`язку,?які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, комп`ютерної техніки та інших носіїв інформації, в тому числі тих на яких влаштована система «Skype» та тих, на яких можуть зберігатись відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств, носіїв інформації на яких міститься інформація з камер відеоспостереження.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах справи за клопотанням.

Примірник № 2 наданий слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Слідчий суддя - ОСОБА_1