Ухвала

від 12.10.2015 по справі 640/17582/15-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/17582/15-к

н/п 1-кс/640/7337/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" жовтня 2015 р. слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 , по кримінальному провадженню №32014220000000190 від 24.10.2014 про арешт на майно, -

в с т а н о в и в :

12.10.2015 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 , про арешт майна, виявленого та вилученого 24.09.2015 в ході обшуку в приміщеннях за адресою: м. Харків, вул. Суздальскі ряди, 12, а саме: готівкові грошові кошти на загальну суму 29219 гривень; готівкові грошові кошти на загальну суму 9250 євро; готівкові грошові кошти на загальну суму 83700 доларів США; НЖМД «Samsung» номер SOV3J9BPCO6273; НЖМД «Hitachi» номер 5V2MGZ6U; НЖМД «ExcelStor» номер Q392VVW; НЖМД «Hitachi» номер HL3VMLGH; НЖМД «Seagate» номер 6RY63V1M; НЖМД «Western Digital» номер WMAYUH920258; НЖМД «Hitachi» номер FP36RK4B; НЖМД «Seagate» номер 6RY63VXB; НЖМД «Seagate» номер 9RY2496T; НЖМД «Western Digital» номер WMAYUJ297049; НЖМД «Seagate» номер 6RY63TH4; НЖМД «Seagate» номер Z2AWG8EY; НЖМД «Western Digital» номер WMAV2E986289; НЖМД «Seagate» номер 6RY8EQ03; НЖМД «Hitachi» номер 5V2RLZTU; ПК «НР» номер 299040009317; ПК «НР» номер 299040008882; ПК «НР» номер 299040009706; ПК «НР» номер CNV63302KH; ПК «НР» номер 299040008848; ПК «НР» номер 299040008701; ПК «НР» номер 299040008539; ПК «НР» номер 299040008543; ПК «НР» номер 299040009196; НЖМД номер WCATR7147993; НЖМД номер WMAY9035746; НЖМД «Western Digital» номер WCA2A3168964; НЖМД «Western Digital» номер WMAY00896969; НЖМД «Western Digital» номер WCAV5M312060; НЖМД «Western Digital» номер WCAV5M475728; НЖМД «Hitachi» номер HL3TYLKH; НЖМД «Seagate» номер 6RYAJR07; ПК «НР» номер 299040008619; ПК «НР» номер 299040009711; ПК «НР» номер 299040009710; ПК «НР» номер 299040009713; ПК «НР» номер 299040009728; ПК «НР» номер 29904000 8851; ПК «НР» номер CNV62604BF; ПК «НР» номер 299040009316; ПК «НР» номер 299040008856; ПК «НР» номер CNV633056K; ПК «НР» номер 299040009040; ПК «НР» номер 299040009039; ПК «НР» номер CNV63406MX; ПК «НР» номер CNV62604B4; ПК «НР» номер CNV62603V2; ПК «НР» номер СNV63302RJ; ПК «НР» номер 299040009035; ПК «НР» номер CNV626049X; ПК «НР» номер 299040008542; ПК «НР» номер 299040008735; ПК «НР» номер 299040008585; ПК «НР» номер CNV63607QF; ПК «НР» номер 299040008544; ПК «НР» номер 299040008861; ПК «НР» номер 299040008799; ПК «НР» номер 299040008889; ПК «НР» номер 299040008883; ПК «НР» номер 299040008870; ПК «НР» номер 299040008869; ПК «НР» номер 299040008877; ПК «НР» номер 299040008871; НЖМД «Samsung» номер SONJJDWQ202976; НЖМД «Western Digital» номер WMAY00864941; НЖМД «Kingston» номер 50026В7243038047; НЖМД «Hitachi» номер 5V2RT3GV; ПК «НР» номер 299040008538; ПК «НР» номер 299040008852; ПК «НР» номер 299040008845; ПК «НР» номер 299040008862; ПК «НР» номер 299040008876; ПК «НР» номер 299040008986; ПК «НР» номер 299040009730; ПК «НР» номер 299040009732; ПК «НР» номер 299040008999; ПК «НР» номер 299040009192; ПК «НР» номер 299040008841; ПК «НР» номер 299040008874; Ноутбук «Asus» Х502С; Флеш накопичувач «Transcend» чорного кольору 2 Гб; Флеш накопичувач HASP червоний; Флеш накопичувач HASP фіолетовий; Робоча станція QNAP 19B00-0000093-00-RS; Цифровий відео записувач номер TZAOGL22100012.

На обґрунтування клопотання прокурор вказує, що група осіб, діючи умисно, з метою прикриття своєї незаконної діяльності по складанню фіктивних документів, що містять у собі недостовірні дані, що дозволяють підприємствам-контрагентам зменшити суму обов`язкових податкових платежів, використовуючи підставних та матеріально залежних осіб, створили ряд юридичних осіб, серед яких ТОВ "Кепіталс Груп" та ТОВ "Серпантин-Плюс", а саме: ТОВ "Деліо Гранд" (код ЄДРПОУ 38923151), ТОВ "Промбуд Актив" (код ЄДРПОУ 39460457), ТОВ "Оптіма Капітал" (код ЄДРПОУ 39391829), ТОВ "Ліон-Абсолют" (код ЄДРПОУ 39629729), ТОВ "Алярд" (код ЄДРПОУ 38923119), ТОВ "Метал України" (код ЄДРПОУ 36688049), ТОВ "Укрпромбуд-15" (код ЄДРПОУ 39754826) та ТОВ «Атртехнології» (код 39826324). В подальшому дані особи, усвідомлюючи протиправний характер скоєних ними дій, з метою створення видимості здійснення ними легальної господарської діяльності підробляли та оформляли фіктивну господарську документацію про здійснення господарських операцій від імені вище вказаних підприємств (за своєю суттю є нікчемними) з низкою контрагентів, а фактично вели діяльність, пов`язану із конвертацією безготівкових коштів в готівкові та навпаки, в результаті чого підприємствами-контрагентами було здійснено внесення до фінансової документації підприємства завідомо неправдивих відомостей про товар, який фактично придбаний не був та роботи, які фактично не виконувалися.

При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні Міндоходів встановлено, що основними товарно-матеріальними цінностями, які ТОВ "Кепіталс груп" та ТОВ «Серпантин плюс» придбає у контрагентів-постачальників є: компонент моторних палив ароматичний марка Б, пиво "Баварія Преміум Пілзнер", пиво "Жигулі барне Бархатне", світери для чоловіків , брюки джинсові, ночні рубашки, двері металопластикові, планки для вікон, півтуші свинні морожені, пиво Бочкове, чайні суміші, фарба червона тепла концентрована, тканина полотняного переплетіння з 70% синтетичних комплексних ниток змішаних з бавовною, ножиці по металу прямі, тощо.

Основними товарно-матеріальними цінностями, які ТОВ "Серпантин плюс" та ТОВ «Кепіталс груп» постачає у бік контрагентів-покупців є: послуги з забезпечення технічної можливості доступу до контенту, виготовлення анімаційного ролику "Депозити Майя", мідний канал, цегла вогнетривка, рама гусениці, інжинірингові послуги, зубчата пара, барабан привода головного конвейера натяжний, редуктор привода гусеничного ланцюга для дробарки, вимірювальний інструмент (калібри різьбові), транспортно-експедиційні послуги, рейко шпальна решітка Р65 на з/б шпалах епюра 1600 знос 2 мм, проволока сварочна легірована діаметр 2 мм, стенд «Гнучка Черепиця», паливо-роздавальна колонка "Evrostar'' на 2 пістолетa LPG, щит управління, тощо.

Виходячи з вищезазначеного, можливо зробити висновок, що ТОВ "Кепіталс груп", ТОВ «Серпантин плюс» фактично є «податковими ямами», оскільки на них встановлено «обрив» ланцюга постачання, а також те, що фінансово-бухгалтерська документація вказаних підприємств носить ознаки фіктивності.

Також вищезазначені суб`єкти господарської діяльності входять до груп-підприємств одного конвертаційного центру, оскільки мають одних й тих самих контрагентів-постачальників та контрагентів покупців.

Під час досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Серпантин плюс» (код ЄДРПОУ 39633359) мало господарські взаємовідносини з ПП "МП Трейд" (код ЄДРПОУ 34952938).

ПП "МП Трейд" зареєстровано за податковою адресою: м. Харків, вул. Суздальські Ряди, 12. Знаходиться на податковому обліку в Західній ОДПI м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області. Керівником та головним бухгалтером підприємства є ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1

Обсяг взаємовідносин ПП "МП Трейд" з ТОВ "Серпантин-Плюс" складає 4 000 063, 20 грн., у т.ч. ПДВ 666 677, 20 грн.

Обсяг взаємовідносин ПП "МП Трейд" з ТОВ "Кепіталс Груп" складає 1 000 012, 62 грн., у т.ч. ПДВ 166 668, 77 грн.

При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні ДФС встановлено, що основними товарно-матеріальними цінностями, які ПП "МП Трейд" постачає у бік ТОВ "Серпантин-Плюс" та ТОВ "Кепіталс Груп" є: печиво-сендвич "День та Нічь", кефiр 2,5% Хуторок, круасан і полуниця, морозиво пломбір шоколадний ескімо "П`яна вишня в гiркому шоколадi" на паличці 65 г, ковбаса "Салямі Австрія", пюре кабачок 80 г (скло), яблуко слива пюре з сиром 190г (Хаме), трубочки крем сгущене молоко 222г (Рошен), олія виноградна 0,35л пляш, иберика екстра вижен 0,25л, олія оливк (Иберика) шт Иберика 100% раф 0,5л с/б олія оливкова (Иберика) шт., драже жув. Mentos М`ята 37г(20х16), кефір 2,5% вітам. малятко 0,2 пляш, иберика Екстра Вижен 0,5л, олія оливкова (Иберика), стегно кур-бр, н/ф охол (фас СЕС мал уп) тощо.

24.09.2015 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 03.09.2015 року за місцем розташування ПП «МП Трейд» було проведено обшук. Під час обшуку було виявлено та вилучено предмети, які мають доказове значення для проведення досудового розслідування.

Слідчий ОСОБА_4 у добовий термін звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт вищевказаного вилученого майна. За результатами розгляду якого, ухвалою слідчого судді від 01.10.2015 зазначене клопотання повернуто прокурору для усунення недоліків. 08.10.2015 вказана ухвала слідчого судді отримана прокурором.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014220000000190, вважає необхідним повернути клопотання з наступних підстав.

Слідчим суддею було встановлено, що в провадженні СУ ГУМВС України в Харківській області перебувають матеріали кримінального провадження №32014220000000190 від 24.10.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 358, ч.1, ч. 2 ст. 205 КК України.

В рамках розслідування вказаного кримінального правопорушення прокурор відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 12.10.2015 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням про арешт майна, вилученого 24.09.2015 в ході обшуку за місцем розташування ПП «МП Трейд» (код ЄДРПОУ 34952938) за адресою: м. Харків, вул. Суздальскі ряди, 12, однак слідчим суддею було встановлено, що в клопотанні не визначено місце зберігання майна, арешт на яке просить накласти прокурор.

Окрім цього, всупереч п.3 ч.2 ст. 171 КПК України у клопотанні прокурора ОСОБА_2 , про арешт майна не зазначено про власника тимчасово вилученого майна, що позбавляє слідчого суддю виконати вимоги ст. 172 КПК України щодо обов`язкового повідомлення власника майна про розгляд клопотання також в клопотанні майно, на яке прокурор просить накласти арешт, зазначено в формі абрівіатюри, що унеможливлює слідчого судді визначити конкретний вид майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 КПК України, повертає його прокурору, та встановлює строк в 72 годин для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

З урахуванням викладеного, дане клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору для усунення недоліків.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання прокурора відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 , по кримінальному провадженню №32014220000000190 від 24.10.2014 про арешт на майно повернути та встановити строк в 72 години для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - ОСОБА_1