Ухвала

від 12.10.2015 по справі 335/10375/15-к

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/10375/15-к 1-кс/335/4876/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 жовтня 2015 року Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого

ОСОБА_3 , розглянув клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080020000074 від 10.07.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 2051 Кримінального Кодексу України,

В С Т А Н О В И В:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя за погодженням з прокурором звернувся старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080020000074 від 10.07.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 2051 Кримінального Кодексу України, мотивуючи свої вимоги наступним.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080020000074 від 10.07.2014 року, відносно невстановлених осіб, які діючи повторно, у період з 01.01.2014 по теперішній час створили та використовують ряд фіктивних суб`єктів господарської діяльності, в т.ч. ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529) для прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток іншим суб`єктам господарської діяльності та здійснили пособництво службовим особам реально діючих суб`єктів господарської діяльності, в ухиленні від сплати ПДВ у сумі понад 3,1 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, 10.12.2014 створили ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529), шляхом реєстрації на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , іпн. НОМЕР_1 , зазначеного суб`єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших суб`єктів підприємницької діяльності і в подальшому використовували його реквізити для протиправного формування податкового кредиту підприємствам-контрагнетам, спричинили ненадходження податків до державного бюджету на суму понад 700 000,0 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529) зареєстроване 10.12.2014 за адресою: м. Запоріжжя, вул. Чумаченка, 27 кв. 50, знаходиться на обліку у ДПІ у Комунарському районі м. Запоріжжя, підприємство платником ПДВ не зареєстровано, у період 2015 року звітності до податкового органу не подавало, ОСОБА_4 жодних доходів, в т.ч. від ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529) у 2015 не отримує.

Таким чином, досудовим слідством встановлено, що у зазначеній злочинній схемі, при здійсненні незаконної діяльності фіктивного підприємства ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529) використовувались банківській рахунок у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) № НОМЕР_2 з 26.12.2014 по теперішній час.

Слідчий зазначає, що грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529), є предметом протиправної діяльності щодо сприяння суб`єктам підприємницької діяльності в мінімізації ними податкових зобов`язань, розкраданню державного майна, одержані в наслідок вчинення кримінального правопорушення та можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, та в подальшому визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, які у свою чергу, відповідно до ч. 9 п. 6 ст. 100 КПК України під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження можуть бути конфісковані у дохід держави.

З огляду на вищевикладене, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківського рахунку, припинення злочинної діяльності, керуючись ст. ст. 131 132, 167, 170 171 КПК України, та ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий просить накласти арешт на вказаний банківський рахунок.

Представник ТОВ "Імпорт-Континент" у судове засідання не викликався.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя дійшов висновкупро задоволення клопотання.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 170 Кримінального процесуального Кодексу України (далі КПК України), арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Згідно з ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

У судовому засіданні встановлено, що грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ "Імпорт-Континент" є предметом протиправної діяльності щодо сприяння суб`єктам підприємницької діяльності в мінімізації ними податкових зобов`язань, розкраданню державного майна, одержані в наслідок вчинення кримінального правопорушення, можуть бути засобами для розкриття злочину та відповідають критеріям ч. 2 ст. 167 КПК України.

Таким чином, є правові підстави для арешту майна, встановлено, відсутність наслідків арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Підсумовуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання є законним і обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. ч. 2 ст. 167, 170 173 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529) № НОМЕР_2 відкритому у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175, податкова адреса: м. Київ, вул. Червоноармійська, 10).

Заборонити ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529) проводити видаткові операції по перерахуванню і зняттю грошових коштів з банківського рахунку № НОМЕР_2 відкритому у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за винятком операцій зі сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, а також визначених контролюючим органом грошових зобов`язань.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках, які належать ТОВ "Імпорт-Континент" (код ЄДРПОУ 39542529) на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту, а також щомісяця до 30 числа надавати таку інформацію ініціатору винесення подання за адресою: 69107, м. Запоріжжя, пр. Леніна, 166, Слідче управління ФР ГУ ДФС у Запорізькій області.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подано апеляційну скаргу протягом п`яти діб з дня її постановлення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1