Постанова
від 21.08.2008 по справі 4-1094/08
БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-1094/08 ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2008 року м.. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець CM. розглянув подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 019003/08 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся з поданням про надання дозволу на проведення обшуку.

В поданні старший слідчий вказує, що СВ ПМ ДПА в Житомирській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 08/019003 порушеній відносно ОСОБА_1, за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_1, яка діючи за попередньою змовою з рядом приватних підприємців та керівниками підприємств різних регіонів України, організувала злочинну схему направлену на сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Суть злочинної схеми полягає в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість у підприємств-платників ПДВ, а саме: ПП «Тетіїв» (код ЄДР 34232332), ТОВ «Граніт» (код ЄДР 13712742), ТОВ «Берізка-Київ» (код ЄДР 32776107) - шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ряд приватних підприємців. За таких обставин, податкові зобов'язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на приватних підприємців і до бюджету не сплачувались.

Так встановлено, що ОСОБА_1 вступивши в злочинну змову з ОСОБА_2, яка не мала намірів здійснювати підприємницьку діяльність, 18.04.2006 року в ДШ Андрушівському районі провела реєстрацію останньої як суб'єкта підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_1 вступивши в злочинну змову з ОСОБА_3, яка не мала намірів здійснювати підприємницьку діяльність, 27.10.2006 року в ДШ Олевському районі провела реєстрацію останньої як суб'єкта підприємницької діяльності.

У подальшому, в період з моменту реєстрації ОСОБА_2, та ОСОБА_3, як суб'єктів підприємницької діяльності та відкриття рахунків в установах банків, від підприємств, що в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, були зацікавлені в отриманні готівкових коштів та в отриманні документів, що надають право на незаконне формування кредиту з податку на додану вартість, на банківські рахунки приватних підприємців задіяних в схемі незаконного формування податкового кредиту по податку на додану вартість, надходили грошові кошти в якості плати за фактично не надані товари, роботи, послуги, в тому числі 20% податку на додану вартість, які в свою чергу знімалися готівкою.

Внаслідок організації проведення ОСОБА_1 протягом 2006-2008 років вказаних безтоварних операцій, для підприємств - фактичних платників ПДВ до бюджету, було незаконно сформовано кредит з податку на додану вартість в сумі понад 1,5 млн.грн.

Крім того в матеріалах справи є повідомлення оперативного співробітника УПМ ДПА в Житомирській області про те, що проведеними оперативно-розшуковими міроприємствами встановлено, що знаряддя злочину, речі й цінності здобуті злочинним шляхом, готівкові кошти отримані злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі чи забезпечення цивільного позову, можуть знаходиться в автомобілі ОСОБА_4 НОМЕР_1, яким користується ОСОБА_1. Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що є підстави для проведення обшуку в автомобілі ОСОБА_4 НОМЕР_1, яким користується ОСОБА_1 Керуючись ст. 177 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук в автомобілі Шеврове Авео держномер НОМЕР_1, яким користується ОСОБА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

СудБогунський районний суд м. Житомира
Дата ухвалення рішення21.08.2008
Оприлюднено13.12.2022
Номер документу5241283
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-1094/08

Постанова від 21.08.2008

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Полонець С.М.

Постанова від 21.08.2008

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Полонець С.М.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні