Постанова

від 28.05.2012 по справі 2120/6446/12

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

Справа № 2120/6446/12

ПОСТАНОВА

іменем України

28.05.2012 року суддя Суворовського райсуду м. Херсона Слюсаренко О.В.за участю прокурора Рвачова С.І.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС в Херсонській області майора податкової міліції Кашуби А.В., про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ДПС у Херсонській області знаходиться кримінальна справа № 330307-12, порушена по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП "ПівденьАгроТорг"(код ЄДРПОУ 36505290), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органом досудового слідства встановлено, що службові особи ПП "ПівденьАгроТорг"(код ЄДРПОУ 30667437), 11.06.2009 року зареєстрованого виконавчим комітетом Херсонської міської ради за адресою: м. Херсон, вул. І. Куліка, 29, кв.231, а фактично розташованого за адресою: м. Херсон, вул. К. Маркса, 86,кв. 15, в період з 01.10.2010 року по 20.02.2011 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 872 710, 10 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів кримінальної справи, податковий кредит з ПДВ ПП "ПівденьАгроТорг"формувався в тому числі на підставі податкових накладних, вписаних від імені ТОВ "Форма-Тех"(код ЄДРПОУ 36433876), ТОВ "Юні Трейд Компані"(код ЄДРПОУ 30533647), ТОВ "ТД "Діаніт"(код ЄДРПОУ 3625885), ПФ "Текомс" (код ЄДРПОУ 22753616), ТОВ "Юні Трейд компані"(код ЄДРПОУ 30533647), ПП "Шеду"(код ЄДРПОУ 3723900), ТОВ "АВ-Групп"(код ЄДРПОУ 37036692), ПП "Інвест-Трейд"(код ЄДРПОУ 34566424), ПП "Текомс"(код ЄДРПОУ 22753616), ТОВ "Меража"(код ЄДРПОУ 32480262), ТОВ СГ "Юранд"(код ЄДРПОУ 36235871), ТОВ "СП Декла"(код ЄДРПОУ 36504978), ТОВ "Септима-Юг"(код ЄДРПОУ 34457984), ТОВ "Фінком-Марк"(код ЄДРПОУ 37312389), ТОВ "Кміс-Тормаш МК"(код ЄДРПОУ 37740366), ТОВ "ТД "Злато"(код ЄДРПОУ 35468892), які мають ознаки фіктивності.

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи документів фінансово-господарської діяльності ПП "ПівденьАгроТорг"та зазначених підприємств.

Також встановлено, що послуги з ведення бухгалтерського та податкового обліку ПП "ПівденьАгроТорг"надають працівники ТОВ АФ "Новера"(код ЄДРПОУ 24107754), розташованого за адресою: м. Херсон, вул. Червонофлотська,17.

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних вважати, що вказані документи фінансово-господарської діяльності можуть зберігатись за місцем знаходження ТОВ АФ "Новера"за адресою: місто Херсон, вулиця Червонофлотська,17.

На підставі викладеного, є підстави вважати, що у приміщеннях за вище вказаною адресою можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ПП "ПівденьАгроТорг", а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку за адресою: м. Херсон, вул. Червонофлотська,17.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук приміщень, розташованих за адресою: місто Херсон, вулиця Червонофлотська,17, з метою відшукання та вилучення вищезазначених документів фінансово-господарської діяльності ПП "ПівденьАгроТорг"та ТОВ "Форма-Тех"(код ЄДРПОУ 36433876), ТОВ "Юні Трейд Компані"(код ЄДРПОУ 30533647), ТОВ "ТД "Діаніт"(код ЄДРПОУ 3625885), ПФ "Текомс"(код ЄДРПОУ 22753616), ТОВ "Юні Трейд компані"(код ЄДРПОУ 30533647), ПП "Шеду"(код ЄДРПОУ 3723900), ТОВ "АВ-Групп"(код ЄДРПОУ 37036692), ПП "Інвест-Трейд"(код ЄДРПОУ 34566424), ПП "Текомс"(код ЄДРПОУ 22753616), ТОВ "Меража"(код ЄДРПОУ 32480262), ТОВ СГ "Юранд"(код ЄДРПОУ 36235871), ТОВ "СП Декла"(код ЄДРПОУ 36504978), ТОВ "Септима-Юг"(код ЄДРПОУ 34457984), ТОВ "Фінком-Марк"(код ЄДРПОУ 37312389), ТОВ "Кміс-Тормаш МК"(код ЄДРПОУ 37740366), ТОВ "ТД "Злато"(код ЄДРПОУ 35468892), а саме: договорів, податкових накладних, накладних, рахунків-фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, платіжних доручень, вантажно-митних декларацій, документів ведення складського обліку, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, інших бухгалтерських документів, складських облікових документів, комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:О. В. Слюсаренко