Ухвала

від 20.10.2015 по справі 759/16425/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/4463/15

ун. № 759/16425/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва

в складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку, по кримінальному провадженню №32015100080000073, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.06.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

20.10.2015 р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку, по кримінальному провадженню №32015100080000073, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.06.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про наступне.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 або оперативним співробітникам за дорученням слідчого, дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4, що на праві власності належать ПрАТ «Аеробуд», з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів, пов`язаних з фінансово-господарською діяльністю ПрАТ «Аеробуд» (код ЄДРПОУ 21598792), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Астрея Груп» (код ЄДРПОУ 38606497), ТОВ «Аксіос Трейд» (код ЄДРПОУ 36843514), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «ВІП Сервістрейд» (код ЄДРПОУ 38598738), ТОВ «Компані Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 38750789), ТОВ «Скай Вінд» (код ЄДРПОУ 34061710), ТОВ «Агва Трейд Юніон»» (код ЄДРПОУ 38689898), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Латустрейд» (код ЄДРПОУ 39150972), ТОВ «Білдінгстоун» (код ЄДРПОУ 39350227), ТОВ «Будпромтех Плюс» (код ЄДРПОУ 39350248), ТОВ «Еско Трейн» (код ЄДРПОУ 39207206), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273), а також підприємств, яким в подальшому ПрАТ «Аеробуд» надавали, виконували роботи (послуги), постачали товар, а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

-наказів на призначення та звільнення з посади, посадові інструкції;

-журналів інструктажу, відомостей, проектної, кошторисної та технічної документації;

-грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протиправної діяльності;

-інших речей та документів, що матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Клопотання обгрунтоване наступним.

СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100080000073 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Аеробуд» (код ЄДРПОУ 21598792) протягом 2014 року ухилились від сплати податків в сумі 2 043 722 грн. шляхом проведення господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Астрея Груп» (код ЄДРПОУ 38606497), ТОВ «Аксіос Трейд» (код ЄДРПОУ 36843514), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «ВІП Сервістрейд» (код ЄДРПОУ 38598738), ТОВ «Компані Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 38750789), ТОВ «Скай Вінд» (код ЄДРПОУ 34061710) та МКП «Будівельник» (код ЄДРПОУ 19140525). Також досудовим розслідуванням встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків задіяні підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Агва Трейд Юніон»» (код ЄДРПОУ 38689898), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Латустрейд» (код ЄДРПОУ 39150972), ТОВ «Білдінгстоун» (код ЄДРПОУ 39350227), ТОВ «Будпромтех Плюс» (код ЄДРПОУ 39350248), ТОВ «Еско Трейн» (код ЄДРПОУ 39207206), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273).

Допитаний директор ТОВ «Регіон Прайс» ОСОБА_6 показав, що не причетний до фінансово-господарської діяльності підприємства, ТОВ «Регіон Прайс» зареєстрував на своє ім`я за грошову винагороду.

Допитаний директор ТОВ «Білдінгстоун» ОСОБА_7 показав, що не причетний до фінансово-господарської діяльності підприємства.

Допитаний директор ТОВ «Будпромтех Плюс» ОСОБА_8 показав, що не причетний до фінансово-господарської діяльності підприємства.

Допитаний директор ТОВ «Еско Трейн» ОСОБА_9 показала, що не причетна до фінансово-господарської діяльності підприємства, ТОВ «Еско Трейн» зареєструвала на своє ім`я за грошову винагороду.

Службовим особам ПрАТ «Аеробуд» в офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4, в порядку ст. 93, ст. 99 КПК України вручено вимогу про надання документів та відомостей щодо господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами з ознаками «фіктивності», які відмовились від надання відомостей і документів для ознайомлення.

У сторони обвинувачення у даному кримінальному провадженні є достатні підстави вважати, що застосування по відношенню до підприємства ПрАТ «Аеробуд» та їх службових осіб такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів не зможе забезпечити збереження речей і документів у первинному вигляді, адже злочин вчиняється шляхом підроблення документів, тому є підстави вважати, що і в подальшому документи, які можуть бути речовим доказом, можуть бути знищені чи змінені (підроблені).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПрАТ «Аеробуд» використовують приміщення за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4.

Згідно інформації, розміщеної на сайті ПрАТ «Аеробуд», а саме: www.aerobud.com, встановлено, що підприємство знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4.

Згідно інформаційної довідки №45668793 від 15.10.2015 р. з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що право власності на нежитлові приміщення, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4, належать ПрАТ «Аеробуд».

Як в подальшому встановлено, в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4, які використовує ПрАТ «Аеробуд», можуть знаходитись речі і документи, які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, та в подальшому можуть бути знищеними, а саме: печатки, реєстраційні та установчі документи ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Астрея Груп» (код ЄДРПОУ 38606497), ТОВ «Аксіос Трейд» (код ЄДРПОУ 36843514), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «ВІП Сервістрейд» (код ЄДРПОУ 38598738), ТОВ «Компані Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 38750789), ТОВ «Скай Вінд» (код ЄДРПОУ 34061710), ТОВ «Агва Трейд Юніон»» (код ЄДРПОУ 38689898), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Латустрейд» (код ЄДРПОУ 39150972), ТОВ «Білдінгстоун» (код ЄДРПОУ 39350227), ТОВ «Будпромтех Плюс» (код ЄДРПОУ 39350248), ТОВ «Еско Трейн» (код ЄДРПОУ 39207206), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273) та інших фіктивних підприємств, фінансово-господарські та інші документи які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості, що підтверджують протиправну діяльність.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4, яке використовують ПрАТ «Аеробуд», оскільки отримати вищезазначені відомості в інший спосіб не виявляється за можливим.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Таким чином, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя його вчинення та майна, здобутого за результатами його вчинення виникла необхідність провести обшук в нежилих приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні, та необхідність проведення обшуку для відшукання речей, цінностей, грошей, документів та для з*ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, суд вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі, документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі й документи можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні нежитловому приміщенні, що відповідно до частини 5 ст. 234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Згідно ч.ч.1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчим у клопотанні не вказано, які саме інші підприємства маються на увазі, яким в подальшому ПрАТ «Аеробуд» надавали, виконували роботи (послуги), постачали товар, крім тих товариств, що вказані у витязі з кримінального провадження №32015100080000073, і яке вони мають відношення та значення до кримінального правопорушення, безпосередньо до ПрАТ «Аеробуд», та коли в мотивувальній частині клопотання це не обґрунтовано, а тому їх неконкретність не може слугувати підставою для обшуку в таких підприємствах.

Крім того вимога клопотання про проведення обшуку з метою відшукання і вилучення інших речей та документів, що матимуть доказове значення у кримінальному провадженні, є неконкретна, необґрунтована щодо належності доказового значення та не співвідноситься з дійсними обставинами справи.

Обшук це крайній захід забезпечення кримінального провадження і слідчим не доведено необхідності проведення саме обшуку у вказаній частині клопотання.

Слідчий суддя вважає, що дозвіл на проведення обшуку необхідно надати слідчим, слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, які перебувають в слідчій групі, а не іншим оперативним співробітникам за дорученням слідчого, у порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, про що просить в клопотанні слідчий, як це випливає з положень ст.ст. 41, 236 КПК України

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015100080000073, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.06.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Пшенична, 4, що на праві власності належать ПрАТ «Аеробуд», з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів, пов`язаних з фінансово-господарською діяльністю ПрАТ «Аеробуд» (код ЄДРПОУ 21598792), ТОВ «БК «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Астрея Груп» (код ЄДРПОУ 38606497), ТОВ «Аксіос Трейд» (код ЄДРПОУ 36843514), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «ВІП Сервістрейд» (код ЄДРПОУ 38598738), ТОВ «Компані Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 38750789), ТОВ «Скай Вінд» (код ЄДРПОУ 34061710), ТОВ «Агва Трейд Юніон»» (код ЄДРПОУ 38689898), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Латустрейд» (код ЄДРПОУ 39150972), ТОВ «Білдінгстоун» (код ЄДРПОУ 39350227), ТОВ «Будпромтех Плюс» (код ЄДРПОУ 39350248), ТОВ «Еско Трейн» (код ЄДРПОУ 39207206), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273), а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

-печаток та штампів вищевказаних підприємств;

-реєстраційних документів;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

-наказів на призначення та звільнення з посади, посадові інструкції;

-журналів інструктажу, відомостей, проектної, кошторисної та технічної документації;

-грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протиправної діяльності.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя