Ухвала

від 01.11.2013 по справі 727/9879/13-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/9879/13-к

Провадження № 1-кс/727/2360/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 листопада 2013 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Руснак І.Д.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 32013270000000085 від В« 13В» вересня 2013 року) .

сторони кримінального провадження:

- Сторона обвинувачення - слідчий Друцул Т.І.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32013270000000085 від В« 13В» вересня 2013 року .

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ТОВ В«ТермексВ» (ЄДРПОУ: 32652485, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 246) шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість у 1-му кварталі 2012 року ухилились від сплати податку на суму 3 448 557 грн.

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні ТОВ В«ТермексВ» , а саме до документів щодо придбання електричних водонагрівачів, конвекторів - договорів, контрактів, додаткових угод, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), банківських виписок, вантажно-митних декларацій, CMR, Invoice, документів щодо походження електричних водонагрівачів, конвекторів та комплектуючих до них, специфікації, супровідні документи, що підтверджують реалізацію придбаного товару (договори, податкові, видаткові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри накладних, інші первинні бухгалтерські документи), а також запчастинами до них, звітів комісіонера, в т.ч. документів, що стосуються взаємовідносин з ТОВ В«Термекс-ЛогістікВ» (код ЄДРПОУ 34554812, юридична адреса: м. Херсон, пр.Ушакова,43).

А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ В«ТермексВ» (ЄДРПОУ: 32652485, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 246). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Оригінали вказаних документів необхідні для проведення експертизи. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ В«ТермексВ» (ЄДРПОУ: 32652485, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Головна, 246), а саме до:

- документів щодо придбання електричних водонагрівачів, конвекторів - договорів, контрактів, додаткових угод, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (наданих послуг), банківських виписок, вантажно-митних декларацій, CMR, Invoice, документів щодо походження електричних водонагрівачів, конвекторів та комплектуючих до них, специфікації, супровідні документи, що підтверджують реалізацію придбаного товару (договори, податкові, видаткові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри накладних, інші первинні бухгалтерські документи), а також запчастинами до них, звітів комісіонера, в т.ч. документів, що стосуються взаємовідносин з ТОВ В«Термекс-ЛогістікВ» (код ЄДРПОУ 34554812, юридична адреса: м. Херсон, пр.Ушакова,43).

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.